江蘇丹陽(yáng)農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司 2018年半年度報(bào)告 日期：2018/11/26 10:57:50|
江蘇丹陽(yáng)農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司 2018年半年度報(bào)告
江蘇丹陽(yáng)農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司 2018年半年度報(bào)告 目 錄 聲明與提示 第一節(jié) 公司概況 第二節(jié) 會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)摘要 第三節(jié) 管理層討論與分析 第四節(jié) 重要事項(xiàng) 第五節(jié) 股本變動(dòng)及股東情況 第六節(jié) 董事監(jiān)事高級(jí)管理人員及核心員工情況 第七節(jié) 財(cái)務(wù)報(bào)告 第八節(jié) 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 釋 義 釋義項(xiàng)目釋義公司指江蘇丹陽(yáng)農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司三會(huì)指股東大會(huì)董事會(huì)監(jiān)事會(huì)高級(jí)管理人員指公司行長(zhǎng)副行長(zhǎng)董事會(huì)秘書(shū)審計(jì)稽核部負(fù)責(zé)人計(jì)劃財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人合規(guī)管理部負(fù)責(zé)人營(yíng)業(yè)部總經(jīng)理報(bào)告期指2018年1月1日至2018年6月30日三農(nóng)指農(nóng)業(yè)農(nóng)村及農(nóng)民的中文簡(jiǎn)稱在本年報(bào)中三農(nóng)指促進(jìn)農(nóng)業(yè)發(fā)展農(nóng)村發(fā)展和改善農(nóng)民生活的中國(guó)政府政策或愿景元萬(wàn)元指人民幣元萬(wàn)元 聲明與提示 聲明公司董事會(huì)及其董事監(jiān)事會(huì)及其監(jiān)事公司高級(jí)管理人員保證本報(bào)告所載資料不存在任何虛假記載誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏并對(duì)其內(nèi)容的真實(shí)性準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)別及連帶責(zé)任 公司負(fù)責(zé)人田貴榮分管財(cái)務(wù)工作負(fù)責(zé)人眭明杰及財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人錢(qián)群飛保證半年度報(bào)告中財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告的真實(shí)準(zhǔn)確完整 事項(xiàng)是或否是否存在董事監(jiān)事高級(jí)管理人員對(duì)半年度報(bào)告內(nèi)容存在異議或無(wú)法保證其真實(shí)準(zhǔn)確完整□是 √否是否存在未出席董事會(huì)審議半年度報(bào)告的董事□是 √否是否存在豁免披露事項(xiàng)□是 √否是否審計(jì)√是 □否備查文件目錄 文件存放地點(diǎn)公司董事會(huì)辦公室備查文件1報(bào)告期內(nèi)在指定信息披露平臺(tái)公開(kāi)披露過(guò)的所有公司文件的正本及公告的原件 2載有公司法定代表人行長(zhǎng)分管財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人簽名并蓋章的財(cái)務(wù)報(bào)表 3江蘇丹陽(yáng)農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司第三屆董事會(huì)第二次會(huì)議決議 4江蘇丹陽(yáng)農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司第三屆監(jiān)事會(huì)第二次會(huì)議決議第一節(jié) 公司概況 一基本信息 公司中文全稱江蘇丹陽(yáng)農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司英文名稱及縮寫(xiě)JIANGSU DANYANG RURAL COMMERCIAL BANK COLTD法定代表人田貴榮辦公地址江蘇省丹陽(yáng)市金陵西路152號(hào)二聯(lián)系方式 董事會(huì)秘書(shū)或信息披露負(fù)責(zé)人徐晨電話051186929356傳真051186519354電子郵箱dyrcbxc163com公司網(wǎng)址httpwwwdyrcbnet聯(lián)系地址及郵政編碼江蘇省丹陽(yáng)市金陵西路152號(hào)212310公司指定信息披露平臺(tái)的網(wǎng)址httpwwwdyrcbnet公司半年度報(bào)告?zhèn)渲玫?公司董事會(huì)辦公室三注冊(cè)情況 項(xiàng)目內(nèi)容報(bào)告期內(nèi)是否變更統(tǒng)一社會(huì)信用代碼913211005822968324否金融許可證機(jī)構(gòu)編碼B1195H232110001否注冊(cè)地址江蘇省丹陽(yáng)市金陵西路152號(hào)否注冊(cè)資本元544028890否 四自愿披露 □適用 √不適用 五報(bào)告期后更新情況 □適用 √不適用 第二節(jié) 會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)摘要 一報(bào)告期內(nèi)主要利潤(rùn)指標(biāo)完成情況 項(xiàng)目 2018年6月單位萬(wàn)元 利潤(rùn)總額 251168 凈利潤(rùn) 251168 業(yè)務(wù)及管理費(fèi) 847046 營(yíng)業(yè)外收支凈額 16035 當(dāng)年計(jì)提各項(xiàng)資產(chǎn)減值損失準(zhǔn)備 2761315 二報(bào)告期末主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)及財(cái)務(wù)指標(biāo) 項(xiàng)目 2018年6月單位萬(wàn)元 存款 246507150 貸款 189277733 其中貼現(xiàn) 23816766 短期貸款 142245746 中長(zhǎng)期貸款 20938438 資本充足率 239 不良貸款比例五級(jí)分類 1625 人民幣存貸款比例 7679 本外幣存貸款比例 7678 資產(chǎn)流動(dòng)性比例 6285 拆入資金比例 000 中長(zhǎng)期貸款比例 1106 不良貸款撥備率 4638 三資本構(gòu)成及變化情況 項(xiàng)目 2017年 2018年6月單位萬(wàn)元 核心一級(jí)資本凈額 20606776 4259288 資本凈額 22874400 4259288 風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)合計(jì) 198383047 178567407 核心一級(jí)資本充足率 1039 239 資本充足率 1153 239 第三節(jié) 管理層討論與分析 一商業(yè)模式 根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)發(fā)布的上市公司行業(yè)分類指引2012年修訂版本公司所處行業(yè)為J金融業(yè)J66貨幣金融服務(wù)公司在銀行業(yè)監(jiān)管部門(mén)批準(zhǔn)的經(jīng)營(yíng)范圍內(nèi)以吸收存款為主要負(fù)債業(yè)務(wù)以發(fā)放貸款為主要資產(chǎn)業(yè)務(wù)公司根植本土以服務(wù)三農(nóng)惠及丹商為市場(chǎng)定位憑借靈活的經(jīng)營(yíng)機(jī)制特色化的金融產(chǎn)品精細(xì)化的內(nèi)部管理和差異化的服務(wù)方案在丹陽(yáng)農(nóng)戶小微企業(yè)個(gè)體工商戶社區(qū)居民中擁有了一定成熟的市場(chǎng)經(jīng)驗(yàn)和較強(qiáng)的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)走出了一條符合自身實(shí)際創(chuàng)新經(jīng)營(yíng)內(nèi)涵增長(zhǎng)價(jià)值提升的發(fā)展之路公司業(yè)務(wù)渠道主要包括傳統(tǒng)的銀行網(wǎng)點(diǎn)與電子銀行渠道其中電子銀行渠道包括網(wǎng)上銀行手機(jī)銀行微信銀行和自助銀行等公司收入來(lái)源主要為利息收入手續(xù)費(fèi)及傭金收入 經(jīng)依法批準(zhǔn)與登記公司的經(jīng)營(yíng)范圍為 吸收本外幣公眾存款發(fā)放本外幣短期中期和長(zhǎng)期貸款辦理國(guó)內(nèi)外結(jié)算辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)代理發(fā)行代理兌付承銷政府債券買賣政府債券金融債券從事本外幣同業(yè)拆借從事借記卡業(yè)務(wù)代理收付款項(xiàng)及代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)提供保管箱業(yè)務(wù)辦理外匯匯款結(jié)匯售匯提供資信調(diào)查咨詢和見(jiàn)證服務(wù)經(jīng)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù) 報(bào)告期內(nèi)報(bào)告期后至報(bào)告披露日公司的商業(yè)模式較上年度未發(fā)生較大變化商業(yè)模式變化情況 □適用 √不適用 二經(jīng)營(yíng)情況回顧 2018年上半年面對(duì)復(fù)雜嚴(yán)峻的經(jīng)濟(jì)金融形勢(shì)和日趨嚴(yán)格的金融監(jiān)管公司緊緊圍繞董事會(huì)制定的各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃目標(biāo)大力發(fā)展零售業(yè)務(wù)嚴(yán)防各類經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)加快轉(zhuǎn)型發(fā)展步伐各項(xiàng)工作保持了平穩(wěn)的發(fā)展態(tài)勢(shì) 經(jīng)營(yíng)規(guī)模保持平穩(wěn)截至2018年6月末公司資產(chǎn)規(guī)模28749億元較年初減少653億元降幅222存款余額24651億元較年初減少117億元降幅047貸款余額18928億元較年初增加605億元增幅33經(jīng)營(yíng)效益保持穩(wěn)定報(bào)告期內(nèi)公司實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入685億元比上年同期增加7810萬(wàn)元增幅1288風(fēng)險(xiǎn)化解處置有所進(jìn)展受經(jīng)濟(jì)下行外部信用環(huán)境影響公司賬面五級(jí)不良貸款占比1625較年初增加1139個(gè)百分點(diǎn)面對(duì)嚴(yán)峻的風(fēng)險(xiǎn)防控形勢(shì)公司采取多種措施加大清收處置力度逾期欠息貸款余額較年初下降239億元同時(shí)通過(guò)嚴(yán)控授信風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)入加強(qiáng)重點(diǎn)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)管控力度等措施提升全面風(fēng)險(xiǎn)管控能力普惠金融發(fā)展戰(zhàn)略逐步推進(jìn)報(bào)告期內(nèi)公司持續(xù)推進(jìn)陽(yáng)光金融服務(wù)品牌創(chuàng)建加快互聯(lián)網(wǎng)金融平臺(tái)建設(shè)眨眼支付系統(tǒng)開(kāi)發(fā)智能化網(wǎng)點(diǎn)改造以更低的成本更高的效率為三農(nóng)小微企業(yè)等普惠金融客戶群體提供更便捷更優(yōu)質(zhì)的服務(wù)體驗(yàn)外部形象明顯提升結(jié)合全市誠(chéng)信金融年系列活動(dòng)針對(duì)不同宣傳對(duì)象開(kāi)展了個(gè)人征信防范非法集資反假人民幣金融消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)等宣傳教育活動(dòng)取得了較好的社會(huì)反響配合相關(guān)部門(mén)開(kāi)展了訪貧苦送溫暖與雷鋒同行愛(ài)心公益助殘等志愿服務(wù)活動(dòng)社會(huì)影響力進(jìn)一步提升獲評(píng)江蘇丹陽(yáng)十佳新經(jīng)濟(jì)企業(yè) 榮譽(yù)稱號(hào)社會(huì)形象得到了公眾認(rèn)可三風(fēng)險(xiǎn)與價(jià)值 公司面臨信用風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)操作風(fēng)險(xiǎn)及流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等各類風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告期內(nèi)公司不斷完善自身風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)全面提升風(fēng)險(xiǎn)管理水平公司報(bào)告期內(nèi)與上年度的風(fēng)險(xiǎn)因素未發(fā)生明顯變化 一信用風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)策 信用風(fēng)險(xiǎn)是指交易對(duì)手未能履行約定契約中的義務(wù)而造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)即受信人不能履行還本付息的責(zé)任而使授信人的預(yù)期收益與實(shí)際收益發(fā)生偏離的可能性報(bào)告期內(nèi)公司加強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)管控的主要措施包括 1完善信貸管理機(jī)制建立信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)評(píng)估預(yù)警管理機(jī)制進(jìn)一步加強(qiáng)信貸決策機(jī)制充分發(fā)揮貸審會(huì)職能實(shí)行貸款風(fēng)險(xiǎn)管理工作關(guān)口前移嚴(yán)格執(zhí)行三查制度建立和完善責(zé)權(quán)利相統(tǒng)一的考核制度加強(qiáng)信貸流程再造強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)控制力度嚴(yán)防前清后增 2加強(qiáng)瑕疵及不良貸款的管理加大隱性不良貸款排查及時(shí)識(shí)別潛在風(fēng)險(xiǎn)制定有效防控措施按照增持減退分類進(jìn)行管理確保存量貸款結(jié)構(gòu)持續(xù)得到優(yōu)化防止不良資產(chǎn)前清后冒加強(qiáng)不良貸款清收管理建立分層清收機(jī)制同時(shí)加強(qiáng)與法院公安合作借助政府力量開(kāi)展集中依法收貸專項(xiàng)清收活動(dòng)強(qiáng)化不良問(wèn)責(zé)由不良貸款責(zé)任認(rèn)定工作小組依據(jù)正負(fù)面清單對(duì)不良貸款進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定不斷強(qiáng)化信用風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任意識(shí) 二市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)策 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格利率匯率商品價(jià)格股票價(jià)格及其他價(jià)格的不利變動(dòng)而使表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)公司的主要市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)為與計(jì)息資產(chǎn)及負(fù)債組合相關(guān)的利率風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告期內(nèi)公司加強(qiáng)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管控的主要措施包括 1加強(qiáng)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別監(jiān)測(cè)和控制制定有針對(duì)性的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理辦法 2遵循穩(wěn)健的風(fēng)險(xiǎn)偏好堅(jiān)持總量適當(dāng)比例適度的原則配置各類同業(yè)資產(chǎn)根據(jù)自身流動(dòng)性狀況及市場(chǎng)行情合理配置業(yè)務(wù)品種減少對(duì)高成本同業(yè)負(fù)債的依存度進(jìn)一步優(yōu)化投融資結(jié)構(gòu)防范利率波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn) 3優(yōu)化產(chǎn)品定價(jià)體系建立內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價(jià)機(jī)制實(shí)施業(yè)務(wù)分項(xiàng)管理和產(chǎn)品服務(wù)分類核算提高差異化定價(jià)和風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)能力科學(xué)進(jìn)行資金營(yíng)運(yùn)有效提高資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)效益 三操作風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)策 操作風(fēng)險(xiǎn)是指由于不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部操作過(guò)程人員系統(tǒng)或外部事件導(dǎo)致的直接或間接損失的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告期內(nèi)公司加強(qiáng)操作風(fēng)險(xiǎn)管控的主要措施包括 1進(jìn)一步完善操作風(fēng)險(xiǎn)制度體系建設(shè)公司以監(jiān)管機(jī)構(gòu)深化整治銀行業(yè)市場(chǎng)亂象等工作為契機(jī)梳理各類業(yè)務(wù)中的操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)通過(guò)制定修訂和完善相關(guān)業(yè)務(wù)管理辦法及相關(guān)實(shí)施細(xì)則優(yōu)化業(yè)務(wù)操作規(guī)定進(jìn)一步健全和完善各類業(yè)務(wù)的制度體系 2加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè)對(duì)現(xiàn)有的會(huì)計(jì)主管通過(guò)考試打分雙選的方式進(jìn)行了輪崗對(duì)現(xiàn)有的客戶經(jīng)理通過(guò)考試綜合技能考評(píng)等方式進(jìn)行了星級(jí)客戶經(jīng)理的評(píng)定對(duì)公司新員工技能進(jìn)行了測(cè)試進(jìn)一步加強(qiáng)了公司各條線人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平 3強(qiáng)化檢查監(jiān)督管理將日常檢查和現(xiàn)場(chǎng)指導(dǎo)重點(diǎn)輔導(dǎo)專題培訓(xùn)有機(jī)結(jié)合邊檢查邊督導(dǎo)邊規(guī)范切實(shí)提高日常管理和檢查督導(dǎo)的有效性形成檢查輔導(dǎo)管理提升的良性循環(huán)機(jī)制 四流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)策 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指銀行無(wú)法以合理成本及時(shí)獲得充足資金用于償付到期債務(wù)履行其他支付義務(wù)和滿足正常業(yè)務(wù)開(kāi)展的其他資金需求的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告期內(nèi)公司加強(qiáng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管控的主要措施包括 1修訂和完善流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理制度和應(yīng)急方案確保流動(dòng)性管理戰(zhàn)略有效執(zhí)行并持續(xù)推進(jìn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理政策與全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系構(gòu)建相適應(yīng)將流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)各項(xiàng)指標(biāo)納入全面風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控指標(biāo)體系建立日常監(jiān)測(cè)和預(yù)警機(jī)制 2定期實(shí)施流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試審慎設(shè)定壓力測(cè)試的參數(shù)和情景模擬在壓力情況下可能發(fā)生的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和判斷公司履行支付義務(wù)的能力 3建立頭寸管理機(jī)制通過(guò)對(duì)每日各時(shí)間段現(xiàn)金流的監(jiān)測(cè)和分析并結(jié)合頭寸預(yù)報(bào)管理統(tǒng)籌合理安排資金加強(qiáng)賬戶頭寸清算管理和日常的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)有效防范流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) 五聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)策 聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對(duì)商業(yè)銀行負(fù)面評(píng)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告期內(nèi)公司加強(qiáng)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管控的主要措施包括 1加強(qiáng)正面宣傳報(bào)道對(duì)信息發(fā)布和新聞工作實(shí)施集中歸口管理及時(shí)準(zhǔn)確地向公眾發(fā)布信息建立輿情信息研判機(jī)制實(shí)時(shí)關(guān)注輿情信息及時(shí)澄清虛假信息或不完整信息 2搭建輿情收集平臺(tái)落實(shí)輿情管理責(zé)任加強(qiáng)對(duì)員工的輿情教育暢通與各級(jí)交流溝通渠道通過(guò)開(kāi)展培訓(xùn)講座等多種方式普及聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)防范知識(shí)切實(shí)增強(qiáng)員工輿情意識(shí)提高員工應(yīng)對(duì)技能四企業(yè)社會(huì)責(zé)任 公司主動(dòng)擔(dān)當(dāng)積極作為在支農(nóng)支小精準(zhǔn)扶貧志愿服務(wù)等方面弘揚(yáng)責(zé)任文化與大愛(ài)精神努力踐行本土銀行社會(huì)責(zé)任一是大力發(fā)展普惠金融找準(zhǔn)服務(wù)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的發(fā)力點(diǎn)開(kāi)展陽(yáng)光金融大走訪組建小微貸團(tuán)隊(duì)創(chuàng)新金融產(chǎn)品和服務(wù)方式提升服務(wù)效率為三農(nóng)小微企業(yè)提供全方位的金融服務(wù)二是全面推進(jìn)服務(wù)網(wǎng)絡(luò)建設(shè)在推進(jìn)網(wǎng)點(diǎn)智能化改造便民合作商戶拓展等線下渠道基礎(chǔ)上積極拓展手機(jī)銀行微信銀行網(wǎng)上銀行開(kāi)發(fā)互聯(lián)網(wǎng)金融平臺(tái)眨眼支付功能將產(chǎn)品和服務(wù)推向移動(dòng)端提高服務(wù)覆蓋面和便利度三是積極落實(shí)社會(huì)主體責(zé)任先后組織開(kāi)展金融知識(shí)進(jìn)萬(wàn)家防范和打擊非法集資宣傳月等大型宣傳活動(dòng)向全市百姓普及存貸款反洗錢(qián)個(gè)人征信等金融知識(shí)推進(jìn)金融扶貧奔小康工程與開(kāi)發(fā)區(qū)管山村形成定向幫扶積極投身社會(huì)公益事業(yè)持續(xù)開(kāi)展志愿服務(wù)慈善捐贈(zèng)特殊群體關(guān)愛(ài)等公益活動(dòng)傾力回饋社會(huì)促進(jìn)共同發(fā)展五對(duì)非標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)意見(jiàn)審計(jì)報(bào)告的說(shuō)明 □適用 √不適用 第四節(jié) 重要事項(xiàng) 一重要事項(xiàng)索引 事項(xiàng)是或否索引是否存在重大訴訟仲裁事項(xiàng)□是 √否是否存在對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)□是 √否是否存在股東及其關(guān)聯(lián)方占用或轉(zhuǎn)移公司資金資產(chǎn)及其他資源的情況□是 √否是否存在日常性關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)√是 □否四二一是否存在偶發(fā)性關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)□是 √否是否存在經(jīng)股東大會(huì)審議過(guò)的收購(gòu)出售資產(chǎn)對(duì)外投資企業(yè)合并事項(xiàng)□是 √否是否存在股權(quán)激勵(lì)事項(xiàng)□是 √否是否存在已披露的承諾事項(xiàng)□是 √否是否存在資產(chǎn)被查封扣押凍結(jié)或者被抵押質(zhì)押的情況□是 √否是否存在被調(diào)查處罰的事項(xiàng)□是 √否是否存在失信情況□是 √否是否存在利潤(rùn)分配或公積金轉(zhuǎn)增股本的情況√是 □否四二三是否存在普通股股票發(fā)行事項(xiàng)□是 √否是否存在存續(xù)至本期的債券融資事項(xiàng)□是 √否是否存在存續(xù)至本期的可轉(zhuǎn)換債券相關(guān)情況□是 √否是否存在自愿披露的其他重要事項(xiàng)□是 √否 二重要事項(xiàng)詳情 一報(bào)告期內(nèi)公司發(fā)生的日常性關(guān)聯(lián)交易情況 單位元 具體事項(xiàng)類型預(yù)計(jì)金額發(fā)生金額貸款類關(guān)聯(lián)交易 236000000二承諾事項(xiàng)的履行情況 □適用 √不適用 三利潤(rùn)分配與公積金轉(zhuǎn)增股本的情況 1報(bào)告期內(nèi)的利潤(rùn)分配與公積金轉(zhuǎn)增股本情況 √適用 □不適用 單位元或股 股利分配日期每10股派現(xiàn)數(shù) 含稅每10股送股數(shù)每10股轉(zhuǎn)增數(shù)2018年6月28日 006 0242報(bào)告期內(nèi)的利潤(rùn)分配預(yù)案 □適用 √不適用 項(xiàng)目每10股派現(xiàn)數(shù)每10股送股數(shù)每10股轉(zhuǎn)增數(shù)半年度利潤(rùn)分配預(yù)案 報(bào)告期內(nèi)利潤(rùn)分配與公積金轉(zhuǎn)增股本的執(zhí)行情況 √適用 □不適用 公司于2018年6月26日召開(kāi)2017年度股東大會(huì)審議通過(guò)了公司2017年度權(quán)益分派方案以總股本54402889萬(wàn)股為基數(shù)從未分配利潤(rùn)中提取1632014304萬(wàn)元分紅其中按每100股轉(zhuǎn)增24股精確到元現(xiàn)金分紅06元共計(jì)轉(zhuǎn)增13055974萬(wàn)股轉(zhuǎn)增后總股本增至557084864萬(wàn)股現(xiàn)金分紅326416904萬(wàn)元本次分紅派息股權(quán)登記日為2018年6月26日除權(quán)除息日為2018年6月26日 報(bào)告期內(nèi)公司未發(fā)生公積金轉(zhuǎn)增股本的情況 第五節(jié) 股本變動(dòng)及股東情況 一普通股股本情況 一報(bào)告期末普通股股本結(jié)構(gòu) 股份性質(zhì)期初本期 變動(dòng)期末數(shù)量比例數(shù)量比例無(wú)限售條件股份無(wú)限售股份總數(shù)4852102208919120846514972948718927其中控股股東實(shí)際控制人董事監(jiān)事高管核心員工有限售條件股份有限售股份總數(shù)588186701081971323597899931073其中控股股東實(shí)際控制人董事監(jiān)事高管62551881153923105862878105核心員工總股本54402889013055974557084864普通股股東人數(shù)9011900 二報(bào)告期末普通股前十名股東情況 單位股 序號(hào)股東名稱期初持股數(shù)持股變動(dòng)期末持股數(shù)期末持股比例1江蘇丹化集團(tuán)有限責(zé)任公司54403024 1305672 557086961000 2江蘇綠葉鍋爐有限公司28633170 687196 29320366 526 3江蘇天坤集團(tuán)有限公司28633170 687196 29320366526 4江蘇沃得機(jī)電集團(tuán)有限公司24338195 584116 24922311447 5丹陽(yáng)市開(kāi)發(fā)區(qū)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展有限公司17436672 418480 178551523216江蘇亞太光學(xué)有限公司14316584 343598 14660182263 7大亞科技集團(tuán)有限公司14316584 343598 14660182263 8江蘇豐裕工具有限公司12884926 309238 131941642379丹陽(yáng)市凱達(dá)摩托車配件有限公司12747816 305947 1305376323410江蘇呈飛精密合金股份有限公司11882765 285186 12167951218 二存續(xù)至本期的優(yōu)先股股票相關(guān)情況 □適用 √不適用 三控股股東實(shí)際控制人情況 一控股股東情況 公司無(wú)控股股東 二實(shí)際控制人情況 公司無(wú)實(shí)際控制人 四自愿披露的其他情況 □適用 √不適用 第六節(jié) 董事監(jiān)事高級(jí)管理人員及核心員工情況 一董事監(jiān)事高級(jí)管理人員情況 一基本情況 姓名職務(wù)性別出生日期學(xué)歷任期是否在公司領(lǐng)取薪酬田貴榮董事長(zhǎng)男1963415本科20186262021625是戴新銘執(zhí)行董事男1971528碩士20186262021625是行長(zhǎng)仲向陽(yáng)執(zhí)行董事男1968428碩士20186262021625是副行長(zhǎng)陳杰非執(zhí)行董事男1988219本科20186262021625是聶燕非執(zhí)行董事女19741219中專20188142021625是吳迎霞非執(zhí)行董事女1977816大專20186262021625是徐榮良非執(zhí)行董事男195345大專20186262021625是陳澤洪非執(zhí)行董事男198014本科20186262021625是尹東明獨(dú)立董事男19631223本科20188142021625是劉榮茂獨(dú)立董事男19651218博士20188142021625是張?jiān)茲?獨(dú)立董事男1965114本科20188142021625是邵金芬監(jiān)事長(zhǎng)女1968529本科20186262021625是鄒華強(qiáng)職工監(jiān)事男19731218本科20186262021625是陶玉良職工監(jiān)事男19661024本科20186262021625是刁成路外部監(jiān)事男19681030本科20186262021625是荊敬華股東監(jiān)事男19691112高中20186262021625是樊建平股東監(jiān)事男19581226大專20186262021625是王勇股東監(jiān)事男1978514大專20186262021625是眭明杰副行長(zhǎng)男19781128本科20186262021625是劉德勝副行長(zhǎng)男1971329本科20186262021625是王志軍副行長(zhǎng)男1973523本科20186262021625是徐晨董事會(huì)秘書(shū)男19811028本科20188242021823是顧琴華審計(jì)稽核部負(fù)責(zé)人女197316本科20188242021823是錢(qián)群飛計(jì)劃財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人女1975114本科20188242021823是馬連云合規(guī)管理部負(fù)責(zé)人男19651222本科20188242021823是曹鵬志營(yíng)業(yè)部負(fù)責(zé)人男1969227本科20188242021823是董事會(huì)人數(shù)11監(jiān)事會(huì)人數(shù)7高級(jí)管理人員人數(shù)10 董事監(jiān)事高級(jí)管理人員相互間關(guān)系及與控股股東實(shí)際控制人間關(guān)系 公司董事監(jiān)事和高級(jí)管理人員相互間不存在關(guān)聯(lián)關(guān)系本行無(wú)控股股東實(shí)際控制人 二持股情況 單位股 姓名職務(wù)期初持普通股股數(shù)數(shù)量變動(dòng)期末持普通股股數(shù)期末普通股持股比例期末持有股票期權(quán)數(shù)量仲向陽(yáng)執(zhí)行董事副行長(zhǎng)21474751532199000040徐榮良非執(zhí)行董事429497510307943980540790眭明杰副行長(zhǎng)21474751532199000040劉德勝副行長(zhǎng)14316534351466000030鄒華強(qiáng)職工監(jiān)事715811717732980010陶玉良職工監(jiān)事11453227481172800020徐晨董事會(huì)秘書(shū)715811717732980010顧琴華審計(jì)稽核部負(fù)責(zé)人12741730581304750020錢(qián)群飛計(jì)劃財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人11453227481172800020馬連云合規(guī)管理部負(fù)責(zé)人14345134421468930030曹鵬志營(yíng)業(yè)部負(fù)責(zé)人21474751532199000040合計(jì)572547513740358628785010 三變動(dòng)情況 信息統(tǒng)計(jì)董事長(zhǎng)是否發(fā)生變動(dòng)□是 √否總經(jīng)理是否發(fā)生變動(dòng)□是 √否董事會(huì)秘書(shū)是否發(fā)生變動(dòng)□是 √否財(cái)務(wù)總監(jiān)是否發(fā)生變動(dòng)□是 √否 報(bào)告期內(nèi)董事監(jiān)事高級(jí)管理人員變動(dòng)詳細(xì)情況 √適用 □不適用 姓名期初職務(wù)變動(dòng)類型期末職務(wù)變動(dòng)原因袁玉平獨(dú)立董事離任無(wú)袁玉平先生因任期屆滿辭去獨(dú)立董事職務(wù)于立健獨(dú)立董事離任無(wú)于立健女士因任期屆滿辭去獨(dú)立董事職務(wù)喬暉非執(zhí)行董事離任無(wú)所在公司有本行貸款逾期欠息辭去職務(wù)倪巧云非執(zhí)行董事離任無(wú)所在公司有本行貸款逾期欠息辭去職務(wù)王蕾非執(zhí)行董事離任無(wú)所在公司有本行貸款逾期欠息辭去職務(wù)蔣紅娣非執(zhí)行董事離任無(wú)蔣紅娣女士因工作調(diào)整辭去董事職務(wù)彭衛(wèi)華股東監(jiān)事離任無(wú)所在公司有本行貸款逾期欠息辭去職務(wù)尹朝輝股東監(jiān)事離任無(wú)尹朝輝先生因工作調(diào)整辭去股東監(jiān)事職務(wù)張衛(wèi)忠職工監(jiān)事離任無(wú)張衛(wèi)忠先生因工作調(diào)整辭去職工監(jiān)事職務(wù)尹東明無(wú)新任獨(dú)立董事換屆重新選舉產(chǎn)生劉榮茂無(wú)新任獨(dú)立董事換屆重新選舉產(chǎn)生張?jiān)茲?無(wú)新任獨(dú)立董事換屆重新選舉產(chǎn)生聶燕無(wú)新任非執(zhí)行董事蔣紅娣女士因工作調(diào)整離職根據(jù)同一股東提名派駐聶燕女士為新任非執(zhí)行董事刁成路無(wú)新任外部監(jiān)事換屆重新選舉產(chǎn)生王勇無(wú)新任股東監(jiān)事尹朝輝先生因工作調(diào)整辭去股東監(jiān)事職務(wù)根據(jù)同一股東提名派駐王勇先生為新任股東監(jiān)事鄒華強(qiáng)無(wú)新任職工監(jiān)事換屆重新選舉產(chǎn)生 報(bào)告期內(nèi)新任董事監(jiān)事高級(jí)管理人員簡(jiǎn)要職業(yè)經(jīng)歷 √適用 □不適用 尹東明男1963年12月出生本科學(xué)歷律師1987年6月參加工作現(xiàn)任江蘇天哲律師事務(wù)所律師 劉榮茂男1965年12月出生中共黨員博士研究生教授1987年參加工作歷任南京農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)貿(mào)學(xué)院金融系主任南京農(nóng)業(yè)大學(xué)金融教研室主任現(xiàn)任南京農(nóng)業(yè)大學(xué)金融學(xué)院金融系教授 張?jiān)茲?965年11月出生農(nóng)工民主黨員本科學(xué)歷二級(jí)律師1984年參加工作現(xiàn)任江蘇運(yùn)韜律師事務(wù)所主任律師 聶燕女1974年12月出生1994年參加工作現(xiàn)任江蘇沃得機(jī)電集團(tuán)有限公司融資部部長(zhǎng) 刁成路男1968年10月出生本科學(xué)歷律師1990年8月參加工作現(xiàn)任北京市高朋揚(yáng)州律師事務(wù)所執(zhí)行主任 王勇男1978年5月出生中共黨員大專學(xué)歷初級(jí)會(huì)計(jì)師1999年3月參加工作現(xiàn)任大亞科技集團(tuán)有限公司資金管理部副總經(jīng)理 鄒華強(qiáng)男1973年12月出生中共黨員本科學(xué)歷會(huì)計(jì)師經(jīng)濟(jì)師1995年7月參加工作現(xiàn)任江蘇丹陽(yáng)農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司監(jiān)察室主任 二員工情況 一 在職員工公司及控股子公司基本情況 按工作性質(zhì)分類期初人數(shù)期末人數(shù)管理人員6776業(yè)務(wù)人員563548技術(shù)人員77財(cái)務(wù)人員55其他109員工總計(jì)652645 按教育程度分類期初人數(shù)期末人數(shù)博士00碩士1011本科350354?？?176174專科以下116106員工總計(jì)652645 員工薪酬政策培訓(xùn)計(jì)劃以及需公司承擔(dān)費(fèi)用的離退休職工人數(shù)等情況 1人員培訓(xùn)根據(jù)經(jīng)營(yíng)發(fā)展需要公司報(bào)告期內(nèi)開(kāi)展小微業(yè)務(wù)素質(zhì)拓展風(fēng)險(xiǎn)管理網(wǎng)點(diǎn)運(yùn)營(yíng)領(lǐng)導(dǎo)力與管理等培訓(xùn)項(xiàng)目培訓(xùn)力度不斷加大培訓(xùn)形式不斷豐富隊(duì)伍整體素質(zhì)不斷提高 2薪酬政策公司按照效率優(yōu)先兼顧公平的原則建立起以戰(zhàn)略發(fā)展為導(dǎo)向以按勞取酬為目標(biāo)的薪酬管理考核機(jī)制員工薪酬由基本薪酬績(jī)效薪酬中長(zhǎng)期激勵(lì)福利性收入四部分組成實(shí)現(xiàn)了與管理架構(gòu)相融合收入與貢獻(xiàn)度相匹配不同崗位有序區(qū)別在同業(yè)具有競(jìng)爭(zhēng)力的薪酬體系 3需公司承擔(dān)費(fèi)用的離退休職工人數(shù)截至報(bào)告期末公司需承擔(dān)部分費(fèi)用的離退休職工人數(shù)為219人 二核心人員公司及控股子公司基本情況 核心員工 □適用 √不適用 其他對(duì)公司有重大影響的人員非董事監(jiān)事高級(jí)管理人員 □適用 √不適用 核心人員的變動(dòng)情況 截至報(bào)告期末本行未認(rèn)定核心人員 三報(bào)告期后更新情況 □適用 √不適用 第七節(jié) 財(cái)務(wù)報(bào)告 一審計(jì)報(bào)告 是否審計(jì)是二 財(cái)務(wù)報(bào)表 一 資產(chǎn)負(fù)債表 日期2018年6月30日 金額單位人民幣元 項(xiàng) 目行次本期末余額年初余額資 產(chǎn) 現(xiàn)金及存放中央銀行款項(xiàng)1333503574807308585517192貴金屬2000000存放聯(lián)行款項(xiàng)3000000存放同業(yè)款項(xiàng)499121676707100535283099拆出資金500085140000000交易性金融資產(chǎn)6000000衍生金融資產(chǎn)7000000買入返售金融資產(chǎn)891000000009765000000應(yīng)收款項(xiàng)類金融資產(chǎn)9263821178080261220000000應(yīng)收利息101067000464812289753366應(yīng)收股利11000000其他應(yīng)收款121102346996775231727持有待售資產(chǎn)13000000發(fā)放貸款和墊款1417457343198361695754038127可供出售金融資產(chǎn)15376803899715430973449159持有至到期投資161619637534315251314127長(zhǎng)期股權(quán)投資17000000投資性房地產(chǎn)18000000固定資產(chǎn)191372235708414295854388在建工程20881904714838082154固定資產(chǎn)清理21000000無(wú)形資產(chǎn)22704120665721473176長(zhǎng)期待攤費(fèi)用2336122309514102872488抵債資產(chǎn)24000000遞延所得稅資產(chǎn)25000000待處理財(cái)產(chǎn)損益26000000其他資產(chǎn)27000000 28 2930資產(chǎn)總計(jì)3128749739895462940247869003 負(fù) 債 向中央銀行借款323450000000034500000000聯(lián)行存放款項(xiàng)33978978同業(yè)及其他金融機(jī)構(gòu)存放款341731475471211344403拆入資金35000000交易性金融負(fù)債36000000衍生金融負(fù)債372381000賣出回購(gòu)金融資產(chǎn)款3810353450493054661571327吸收存款3924650715018092476809714213應(yīng)付職工薪酬407018300007710684631應(yīng)交稅費(fèi)41788366889776594294應(yīng)付利息425888287994472628056364應(yīng)付股利43000000其他應(yīng)付款44299515443710784931989持有待售負(fù)債45000000預(yù)計(jì)負(fù)債46000000應(yīng)付債券470004964826521遞延所得稅負(fù)債48000000其他負(fù)債4994666188000負(fù)債總計(jì)5026665862223102734047724720所有者權(quán)益51實(shí)收資本股本525570848640054402889000其中法人股股本534060869980039656936500 自然人股股本541509978660014745952500減庫(kù)存股55000000資本公積5690050600009005060000其他綜合收益57000000盈余公積581930861540418523635404一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備59121583579041115274079041未分配利潤(rùn)6027820263918994480838所有者權(quán)益合計(jì)61208387767236206200144283負(fù)債及所有者權(quán)益總計(jì)6228749739895462940247869003 二 利潤(rùn)表 2018年6月 金額單位人民幣元 項(xiàng) 目行次上期數(shù)本期數(shù)一營(yíng)業(yè)收入130568228813 38996772958 一利息凈收入218917794746 21958566788 利息收入348832279538 51203355720 利息支出429914484792 29244788932 二手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入5490125508 453480774 手續(xù)費(fèi)及傭金收入6647513675 663304827 手續(xù)費(fèi)及傭金支出7157388167 209824053 三投資收益損失以號(hào)填列811198406675 16450678127 其中對(duì)聯(lián)營(yíng)企業(yè)和合營(yíng)企業(yè)的投資收益9000000 四公允價(jià)值變動(dòng)收益損失以號(hào)填列10000000 五匯兌收益損失以號(hào)填列11107326865 99513936 六資產(chǎn)處置收益損失以號(hào)填列12000000 七其他收益13000000 八其他業(yè)務(wù)收入1469228749 34533333 二營(yíng)業(yè)支出1518296692167 36324748112 一營(yíng)業(yè)稅金及附加16149310741 241134837 二業(yè)務(wù)及管理費(fèi)177796595349 8470460689 三資產(chǎn)減值損失1810350786077 27613152586 四其他業(yè)務(wù)成本19000000三營(yíng)業(yè)利潤(rùn)虧損以號(hào)填列2012271536646 2672024846 加營(yíng)業(yè)外收入216790358 5109732 減營(yíng)業(yè)外支出22196704713 165457234 加以前年度損益調(diào)整23000000四利潤(rùn)總額虧損以號(hào)填列2412081622291 2511677344 減所得稅費(fèi)用25000000五凈利潤(rùn)虧損以號(hào)填列2612081622291 2511677344 第八節(jié) 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 一 公司基本情況 江蘇丹陽(yáng)農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司以下簡(jiǎn)稱本行前身為江蘇丹陽(yáng)農(nóng)村合作銀行2011年8月26日經(jīng)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)銀監(jiān)復(fù)2011433號(hào)批準(zhǔn)設(shè)立2011年8月30日本行依法取得中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)江蘇監(jiān)管局頒發(fā)的金融許可證編號(hào)B1195H2321100012011年9月1日本行依法取得了由江蘇省鎮(zhèn)江工商行政管理局頒發(fā)的營(yíng)業(yè)執(zhí)照原注冊(cè)號(hào)為321100000107987 本行原注冊(cè)資本人民幣38000萬(wàn)元出資方式為江蘇丹陽(yáng)農(nóng)村合作銀行原股金轉(zhuǎn)為本行股金1998988萬(wàn)元全體發(fā)起人以貨幣出資1801012萬(wàn)元該出資業(yè)經(jīng)中天銀會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限責(zé)任公司江蘇分所出具的中天銀蘇驗(yàn)字2011011號(hào)驗(yàn)資報(bào)告驗(yàn)證 2013年4月17日本行召開(kāi)第三次股東大會(huì)并審議通過(guò)了2012年度股金分紅轉(zhuǎn)增股本方案和關(guān)于變更注冊(cè)資本及修改章程的議案同意增加實(shí)收資本人民幣4560萬(wàn)元由2012年度未分配利潤(rùn)轉(zhuǎn)增股本轉(zhuǎn)增基準(zhǔn)日為2013年4月22日變更后的實(shí)收資本為人民幣42560萬(wàn)元2013年5月24日銀監(jiān)會(huì)鎮(zhèn)江分局出具關(guān)于江蘇丹陽(yáng)農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司變更注冊(cè)資本的批復(fù)鎮(zhèn)銀監(jiān)復(fù)201331號(hào)同意本行注冊(cè)資本變更為人民幣42560萬(wàn)元本次增資業(yè)經(jīng)江蘇蘇亞金誠(chéng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司出具的蘇亞恒驗(yàn)2013041號(hào)驗(yàn)資報(bào)告驗(yàn)證 2014年5月16日本行召開(kāi)第四次股東大會(huì)并審議通過(guò)了2013年度股金分紅轉(zhuǎn)增股本方案的特別決議同意增加實(shí)收資本人民幣51072萬(wàn)元由2013年度未分配利潤(rùn)轉(zhuǎn)增股本轉(zhuǎn)增基準(zhǔn)日為2014年6月20日變更后的實(shí)收資本為人民幣476672萬(wàn)元2014年6月20日銀監(jiān)會(huì)鎮(zhèn)江分局出具關(guān)于江蘇丹陽(yáng)農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司變更注冊(cè)資本的批復(fù)鎮(zhèn)銀監(jiān)復(fù)201432號(hào)同意本行注冊(cè)資本變更為人民幣476672萬(wàn)元本次增資業(yè)經(jīng)中天銀會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限責(zé)任公司江蘇分所出具的中天銀蘇驗(yàn)字2014004號(hào)驗(yàn)資報(bào)告驗(yàn)證 2015年2月12日本行召開(kāi)第五次股東大會(huì)并審議通過(guò)了2014年度股金分紅轉(zhuǎn)增股本方案的特別決議同意增加實(shí)收資本人民幣38133358萬(wàn)元由2014年度未分配利潤(rùn)轉(zhuǎn)增股本轉(zhuǎn)增基準(zhǔn)日為2015年4月8日變更后的實(shí)收資本為人民幣514805358萬(wàn)元2015年9月11日銀監(jiān)會(huì)鎮(zhèn)江分局出具關(guān)于江蘇丹陽(yáng)農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司變更注冊(cè)資本的批復(fù)鎮(zhèn)銀監(jiān)復(fù)201592號(hào)同意本行注冊(cè)資本變更為人民幣514805358萬(wàn)元本次增資業(yè)經(jīng)中天銀會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限責(zé)任公司江蘇分所出具的中天銀蘇驗(yàn)字201502號(hào)驗(yàn)資報(bào)告驗(yàn)證 2016年4月18日本行召開(kāi)第六次股東大會(huì)并審議通過(guò)了2015年度股金分紅方案關(guān)于變更注冊(cè)資本的議案同意增加實(shí)收資本人民幣16473358萬(wàn)元由2015年度未分配利潤(rùn)轉(zhuǎn)增股本轉(zhuǎn)增基準(zhǔn)日為2016年4月30日變更后的實(shí)收資本為人民幣531278716萬(wàn)元2016年6月8日銀監(jiān)會(huì)鎮(zhèn)江分局出具關(guān)于江蘇丹陽(yáng)農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司變更注冊(cè)資本的批復(fù)鎮(zhèn)銀監(jiān)復(fù)201629號(hào)同意本行注冊(cè)資本變更為人民幣531278716萬(wàn)元本次增資業(yè)經(jīng)中天銀會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限責(zé)任公司江蘇分所出具的中天銀蘇驗(yàn)字201604號(hào)驗(yàn)資報(bào)告驗(yàn)證 2017年4月28日本行召開(kāi)第七次股東大會(huì)并審議通過(guò)了2016年度股金分紅方案關(guān)于變更注冊(cè)資本的議案同意增加實(shí)收資本人民幣12750174萬(wàn)元由2016年度未分配利潤(rùn)轉(zhuǎn)增股本轉(zhuǎn)增基準(zhǔn)日為2017年5月20日變更后的實(shí)收資本為人民幣54402889萬(wàn)元2017年6月5日銀監(jiān)會(huì)鎮(zhèn)江分局出具關(guān)于丹陽(yáng)農(nóng)商銀行變更注冊(cè)資本的批復(fù)鎮(zhèn)銀監(jiān)復(fù)201723號(hào)同意本行注冊(cè)資本變更為人民幣54402889萬(wàn)元本次增資業(yè)經(jīng)中天銀會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限責(zé)任公司江蘇分所出具的中天銀蘇驗(yàn)字201702號(hào)驗(yàn)資報(bào)告驗(yàn)證 2018年6月26日本行召開(kāi)第八次股東大會(huì)并審議通過(guò)了2017年度股金分紅方案關(guān)于變更注冊(cè)資本的議案同意增加實(shí)收資本人民幣13055974萬(wàn)元由2017年度未分配利潤(rùn)轉(zhuǎn)增股本轉(zhuǎn)增基準(zhǔn)日為2018年6月28日變更后的實(shí)收資本為人民幣557084864萬(wàn)元2018年8月17日銀監(jiān)會(huì)鎮(zhèn)江分局出具關(guān)于丹陽(yáng)農(nóng)商銀行變更注冊(cè)資本的批復(fù)鎮(zhèn)銀監(jiān)復(fù)201867號(hào)同意本行注冊(cè)資本變更為人民幣557084864萬(wàn)元 本行注冊(cè)地址為鎮(zhèn)江市丹陽(yáng)金陵西路152號(hào)統(tǒng)一社會(huì)信用代碼913211005822968324 本行建立了股東大會(huì)董事會(huì)監(jiān)事會(huì)的法人治理結(jié)構(gòu)目前設(shè)有辦公室行政保衛(wèi)部人力資源部黨群工作部合規(guī)管理部公司金融部小微金融部陽(yáng)光金融部信貸管理部風(fēng)險(xiǎn)管理部計(jì)劃財(cái)務(wù)部運(yùn)營(yíng)管理部電子銀行部信息科技部資產(chǎn)保全部國(guó)際業(yè)務(wù)部監(jiān)察室金融市場(chǎng)部審計(jì)稽核部董事會(huì)辦公室監(jiān)事會(huì)辦公室共二十一部門(mén) 截至2018年6月末本行下設(shè)45個(gè)網(wǎng)點(diǎn)包括營(yíng)業(yè)部1個(gè)支行38個(gè)分理處6個(gè)分別為呂城支行運(yùn)河支行陵口支行折柳支行訪仙支行竇莊支行建山支行埤城支行后巷支行新橋支行界牌支行大泊支行荊林支行云陽(yáng)支行導(dǎo)墅支行皇塘支行蔣墅支行里莊支行珥陵支行橫塘支行延陵支行云林支行行宮支行南門(mén)支行全州支行司徒支行河陽(yáng)支行前艾支行丹鳳支行?？抵行聟^(qū)支行金冠支行華南支行練湖支行新東支行東門(mén)支行金鼎支行方興支行呂城河北分理處后巷鎮(zhèn)南分理處珥陵春光分理處南門(mén)麥溪分理處福康商業(yè)街分理處練湖西門(mén)分理處 本行營(yíng)業(yè)執(zhí)照列示的經(jīng)營(yíng)范圍包括吸收本外幣公眾存款發(fā)放本外幣短期中期和長(zhǎng)期貸款辦理國(guó)內(nèi)外結(jié)算辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)代理發(fā)行代理兌付承銷政府債券買賣政府債券金融債券從事本外幣同業(yè)拆借從事借記卡業(yè)務(wù)代理收付款項(xiàng)及代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)提供保管箱服務(wù)辦理外匯匯款結(jié)匯售匯提供資信調(diào)查咨詢和見(jiàn)證服務(wù)經(jīng)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù) 本財(cái)務(wù)報(bào)表及附注業(yè)經(jīng)本行第三屆董事會(huì)第二次會(huì)議于2018年8月26日批準(zhǔn)報(bào)出 二財(cái)務(wù)報(bào)表的編制基礎(chǔ) 本財(cái)務(wù)報(bào)表按照財(cái)政部頒布的企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則及其應(yīng)用指南解釋及其他有關(guān)規(guī)定統(tǒng)稱企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則編制此外本行還參照中國(guó)證監(jiān)會(huì)公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露編報(bào)規(guī)則第15號(hào)財(cái)務(wù)報(bào)告的一般規(guī)定2014年修訂披露有關(guān)財(cái)務(wù)信息 本財(cái)務(wù)報(bào)表以持續(xù)經(jīng)營(yíng)為基礎(chǔ)列報(bào) 本行會(huì)計(jì)核算以權(quán)責(zé)發(fā)生制為基礎(chǔ)除某些金融工具外本財(cái)務(wù)報(bào)表均以歷史成本為計(jì)量基礎(chǔ)資產(chǎn)如果發(fā)生減值則按照相關(guān)規(guī)定計(jì)提相應(yīng)的減值準(zhǔn)備 三重要會(huì)計(jì)政策及會(huì)計(jì)估計(jì) 1遵循企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的聲明 本財(cái)務(wù)報(bào)表符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的要求真實(shí)完整地反映了本行2018年6月30日的財(cái)務(wù)狀況以及2018年16月的經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量等有關(guān)信息 2會(huì)計(jì)期間 本行會(huì)計(jì)期間采用公歷年度即每年自1月1日起至12月31日止 3記賬本位幣 本行以人民幣為記賬本位幣本行編制本財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)所采用的貨幣為人民幣 4現(xiàn)金和現(xiàn)金等價(jià)物的確定標(biāo)準(zhǔn) 現(xiàn)金和現(xiàn)金等價(jià)物是指本行持有的期限短流動(dòng)性強(qiáng)易于轉(zhuǎn)換為已知金額現(xiàn)金價(jià)值變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)很小的貨幣性資產(chǎn)包括現(xiàn)金存放中央銀行的非限定性款項(xiàng)原到期日不超過(guò)三個(gè)月的存放同業(yè)及其他金融機(jī)構(gòu)款項(xiàng)拆出資金和買入返售款項(xiàng) 5外幣業(yè)務(wù) 本行發(fā)生外幣業(yè)務(wù)按交易發(fā)生日的即期匯率折算為記賬本位幣金額 期末對(duì)外幣貨幣性項(xiàng)目采用資產(chǎn)負(fù)債表日即期匯率折算因資產(chǎn)負(fù)債表日即期匯率與初始確認(rèn)時(shí)或者前一資產(chǎn)負(fù)債表日即期匯率不同而產(chǎn)生的匯兌差額計(jì)入當(dāng)期損益對(duì)以歷史成本計(jì)量的外幣非貨幣性項(xiàng)目仍采用交易發(fā)生日的即期匯率折算對(duì)以公允價(jià)值計(jì)量的外幣非貨幣性項(xiàng)目采用公允價(jià)值確定日的即期匯率折算折算后的記賬本位幣金額與原記賬本位幣金額的差額計(jì)入當(dāng)期損益 6金融工具 金融工具是指形成一個(gè)企業(yè)的金融資產(chǎn)并形成其他單位的金融負(fù)債或權(quán)益工具的合同 1金融工具的確認(rèn)和終止確認(rèn) 本行于成為金融工具合同的一方時(shí)確認(rèn)一項(xiàng)金融資產(chǎn)或金融負(fù)債 金融資產(chǎn)滿足下列條件之一的終止確認(rèn) ① 收取該金融資產(chǎn)現(xiàn)金流量的合同權(quán)利終止 ② 該金融資產(chǎn)已轉(zhuǎn)移且符合下述金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的終止確認(rèn)條件 金融負(fù)債的現(xiàn)時(shí)義務(wù)全部或部分已經(jīng)解除的終止確認(rèn)該金融負(fù)債或其一部分本行債務(wù)人與債權(quán)人之間簽訂協(xié)議以承擔(dān)新金融負(fù)債方式替換現(xiàn)存金融負(fù)債且新金融負(fù)債與現(xiàn)存金融負(fù)債的合同條款實(shí)質(zhì)上不同的終止確認(rèn)現(xiàn)存金融負(fù)債并同時(shí)確認(rèn)新金融負(fù)債 以常規(guī)方式買賣金融資產(chǎn)按交易日進(jìn)行會(huì)計(jì)確認(rèn)和終止確認(rèn) 2金融資產(chǎn)分類和計(jì)量 本行的金融資產(chǎn)于初始確認(rèn)時(shí)分為以下四類以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)持有至到期投資貸款和應(yīng)收款項(xiàng)可供出售金融資產(chǎn)金融資產(chǎn)在初始確認(rèn)時(shí)以公允價(jià)值計(jì)量對(duì)于以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)相關(guān)交易費(fèi)用直接計(jì)入當(dāng)期損益其他類別的金融資產(chǎn)相關(guān)交易費(fèi)用計(jì)入其初始確認(rèn)金額 以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn) 以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)包括交易性金融資產(chǎn)和初始確認(rèn)時(shí)指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn) 交易性金融資產(chǎn)是指滿足下列條件之一的金融資產(chǎn) ① 取得該金融資產(chǎn)的目的主要是為了近期內(nèi)出售 ② 初始確認(rèn)時(shí)即屬于進(jìn)行集中管理的可辨認(rèn)金融工具組合的一部分且有客觀證據(jù)表明本行近期采用短期獲利方式對(duì)該組合進(jìn)行管理 ③ 屬于衍生工具但是被指定且為有效套期工具的衍生工具屬于財(cái)務(wù)擔(dān)保合同的衍生工具與在活躍市場(chǎng)中沒(méi)有報(bào)價(jià)且其公允價(jià)值不能可靠計(jì)量的權(quán)益工具投資掛鉤并須通過(guò)交付該權(quán)益工具結(jié)算的衍生工具除外 交易性金融資產(chǎn)采用公允價(jià)值進(jìn)行后續(xù)計(jì)量公允價(jià)值變動(dòng)形成的利得或損失以及與該等金融資產(chǎn)相關(guān)的股利和利息收入計(jì)入當(dāng)期損益 在活躍市場(chǎng)中沒(méi)有報(bào)價(jià)公允價(jià)值不能可靠計(jì)量的權(quán)益工具投資不得指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn) 持有至到期投資 持有至到期投資是指到期日固定回收金額固定或可確定且本行有明確意圖和能力持有至到期的非衍生金融資產(chǎn)持有至到期投資采用實(shí)際利率法按照攤余成本進(jìn)行后續(xù)計(jì)量其終止確認(rèn)發(fā)生減值或攤銷產(chǎn)生的利得或損失均計(jì)入當(dāng)期損益 實(shí)際利率法是指按照金融資產(chǎn)或金融負(fù)債含一組金融資產(chǎn)或金融負(fù)債的實(shí)際利率計(jì)算其攤余成本及各期利息收入或支出的方法實(shí)際利率是指將金融資產(chǎn)或金融負(fù)債在預(yù)期存續(xù)期間或適用的更短期間內(nèi)的未來(lái)現(xiàn)金流量折現(xiàn)為該金融資產(chǎn)或金融負(fù)債當(dāng)前賬面價(jià)值所使用的利率 在計(jì)算實(shí)際利率時(shí)本行將在考慮金融資產(chǎn)或金融負(fù)債所有合同條款的基礎(chǔ)上預(yù)計(jì)未來(lái)現(xiàn)金流量不考慮未來(lái)的信用損失同時(shí)還將考慮金融資產(chǎn)或金融負(fù)債合同各方之間支付或收取的屬于實(shí)際利率組成部分的各項(xiàng)收費(fèi)交易費(fèi)用及折價(jià)或溢價(jià)等 貸款和應(yīng)收款項(xiàng) 貸款和應(yīng)收款項(xiàng)是指在活躍市場(chǎng)中沒(méi)有報(bào)價(jià)回收金額固定或可確定的非衍生金融資產(chǎn)本行劃分為貸款和應(yīng)收款項(xiàng)的金融資產(chǎn)主要包括發(fā)放貸款和墊款應(yīng)收款項(xiàng)類投資票據(jù)貼現(xiàn)拆出資金買入返售金融資產(chǎn)等 本行未將下列非衍生金融資產(chǎn)劃分為貸款和應(yīng)收款項(xiàng) ①準(zhǔn)備立即出售或在近期出售的非衍生金融資產(chǎn) ②初始確認(rèn)時(shí)被指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的非衍生金融資產(chǎn) ③初始確認(rèn)時(shí)被指定為可供出售的非衍生金融資產(chǎn) ④因債務(wù)人信用惡化以外的原因使本行可能難以收回幾乎所有初始投資的非衍生金融資產(chǎn) 貸款和應(yīng)收款項(xiàng)采用實(shí)際利率法按照攤余成本進(jìn)行后續(xù)計(jì)量其終止確認(rèn)發(fā)生減值或攤銷產(chǎn)生的利得或損失均計(jì)入當(dāng)期損益 票據(jù)貼現(xiàn)為本行對(duì)持有尚未到期的承兌匯票的客戶發(fā)放的票據(jù)貼現(xiàn)款項(xiàng)票據(jù)貼現(xiàn)以票面價(jià)值扣除未實(shí)現(xiàn)票據(jù)貼現(xiàn)利息收入計(jì)量票據(jù)貼現(xiàn)利息收入按照實(shí)際利率法確認(rèn) 重組貸款為條件允許情況下本行將力求重組貸款而不是取得擔(dān)保物的所有權(quán)這可能會(huì)涉及展期還款和達(dá)成新的貸款條件一旦對(duì)條款進(jìn)行重新協(xié)商貸款將不再被視為逾期管理層繼續(xù)對(duì)重組貸款進(jìn)行審閱以確保其符合所有條件并且未來(lái)付款很可能發(fā)生該貸款繼續(xù)以單項(xiàng)或組合方式進(jìn)行減值評(píng)估并采用初始實(shí)際利率進(jìn)行計(jì)量 可供出售金融資產(chǎn) 可供出售金融資產(chǎn)是指初始確認(rèn)時(shí)即指定為可供出售的非衍生金融資產(chǎn)以及除上述金融資產(chǎn)類別以外的金融資產(chǎn)可供出售金融資產(chǎn)采用公允價(jià)值進(jìn)行后續(xù)計(jì)量其折溢價(jià)采用實(shí)際利率法攤銷并確認(rèn)為利息收入除減值損失及外幣貨幣性金融資產(chǎn)的匯兌差額確認(rèn)為當(dāng)期損益外可供出售金融資產(chǎn)的公允價(jià)值變動(dòng)確認(rèn)為其他綜合收益在該金融資產(chǎn)終止確認(rèn)時(shí)轉(zhuǎn)出計(jì)入當(dāng)期損益可供出售金融資產(chǎn)持有期間取得的利息及被投資單位宣告發(fā)放的現(xiàn)金股利分別計(jì)入利息收入和投資收益 3金融負(fù)債權(quán)益工具的確認(rèn)及金融負(fù)債分類和計(jì)量 本行將發(fā)行的金融工具根據(jù)該金融工具合同安排的實(shí)質(zhì)以及金融負(fù)債和權(quán)益工具的定義確認(rèn)為金融負(fù)債或權(quán)益工具 本行的金融負(fù)債于初始確認(rèn)時(shí)分類為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債其他金融負(fù)債對(duì)于未劃分為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債的相關(guān)交易費(fèi)用計(jì)入其初始確認(rèn)金額 以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債 以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債包括交易性金融負(fù)債和初始確認(rèn)時(shí)指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債對(duì)于此類金融負(fù)債按照公允價(jià)值進(jìn)行后續(xù)計(jì)量所有已實(shí)現(xiàn)和未實(shí)現(xiàn)的損益均計(jì)入當(dāng)期損益 滿足下列條件之一的金融負(fù)債劃分為交易性金融負(fù)債 ①承擔(dān)該金融負(fù)債的目的主要是為了近期內(nèi)回購(gòu) ②初始確認(rèn)時(shí)即屬于進(jìn)行集中管理的可辨認(rèn)金融工具組合的一部分且有客觀證據(jù)表明本行近期采用短期獲利方式對(duì)該資產(chǎn)組合進(jìn)行管理 ③屬于衍生工具但是被指定且為有效套期工具的衍生工具屬于財(cái)務(wù)擔(dān)保合同的衍生工具與在活躍市場(chǎng)中沒(méi)有報(bào)價(jià)且其公允價(jià)值不能可靠計(jì)量的權(quán)益工具投資掛鉤并須通過(guò)交付該權(quán)益工具結(jié)算的衍生工具除外 符合下列條件之一的金融負(fù)債在初始確認(rèn)時(shí)可以指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債 ①該指定可以消除或明顯減少由于該金融負(fù)債的計(jì)量基礎(chǔ)不同所導(dǎo)致的相關(guān)利得或損失在確認(rèn)和計(jì)量方面不一致的情況 ②本行風(fēng)險(xiǎn)管理或投資策略的正式書(shū)面文件已載明該金融負(fù)債所在的金融負(fù)債組合或金融資產(chǎn)和金融負(fù)債組合以公允價(jià)值為基礎(chǔ)進(jìn)行管理評(píng)價(jià)并向關(guān)鍵管理人員報(bào)告 ③該金融負(fù)債包含需單獨(dú)分拆的嵌入衍生工具 其他金融負(fù)債 其他金融負(fù)債指除以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債以外的非衍生金融負(fù)債其他金融負(fù)債采用實(shí)際利率法按攤余成本進(jìn)行后續(xù)計(jì)量終止確認(rèn)或攤銷產(chǎn)生的利得或損失計(jì)入當(dāng)期損益 4金融工具的公允價(jià)值 金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的公允價(jià)值確定方法見(jiàn)附注三7 5金融資產(chǎn)減值 除了以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)外本行于資產(chǎn)負(fù)債表日對(duì)金融資產(chǎn)的賬面價(jià)值進(jìn)行檢查有客觀證據(jù)表明該金融資產(chǎn)發(fā)生減值的計(jì)提減值準(zhǔn)備表明金融資產(chǎn)發(fā)生減值的客觀證據(jù)是指金融資產(chǎn)初始確認(rèn)后實(shí)際發(fā)生的對(duì)該金融資產(chǎn)的預(yù)計(jì)未來(lái)現(xiàn)金流量有影響且企業(yè)能夠?qū)υ撚绊戇M(jìn)行可靠計(jì)量的事項(xiàng) 金融資產(chǎn)發(fā)生減值的客觀證據(jù)包括下列可觀察到的情形 ①發(fā)行方或債務(wù)人發(fā)生嚴(yán)重財(cái)務(wù)困難 ②債務(wù)人違反了合同條款如償付利息或本金發(fā)生違約或逾期等 ③本行出于經(jīng)濟(jì)或法律等方面因素的考慮對(duì)發(fā)生財(cái)務(wù)困難的債務(wù)人作出讓步 ④債務(wù)人很可能倒閉或者進(jìn)行其他財(cái)務(wù)重組 ⑤因發(fā)行方發(fā)生重大財(cái)務(wù)困難導(dǎo)致金融資產(chǎn)無(wú)法在活躍市場(chǎng)繼續(xù)交易 ⑥無(wú)法辨認(rèn)一組金融資產(chǎn)中的某項(xiàng)資產(chǎn)的現(xiàn)金流量是否已經(jīng)減少但根據(jù)公開(kāi)的數(shù)據(jù)對(duì)其進(jìn)行總體評(píng)價(jià)后發(fā)現(xiàn)該組金融資產(chǎn)自初始確認(rèn)以來(lái)的預(yù)計(jì)未來(lái)現(xiàn)金流量確已減少且可計(jì)量包括 該組金融資產(chǎn)的債務(wù)人支付能力逐步惡化 債務(wù)人所在國(guó)家或地區(qū)經(jīng)濟(jì)出現(xiàn)了可能導(dǎo)致該組金融資產(chǎn)無(wú)法支付的狀況 ⑦其他表明金融資產(chǎn)發(fā)生減值的客觀證據(jù) 以攤余成本計(jì)量的金融資產(chǎn) 如果有客觀證據(jù)表明該金融資產(chǎn)發(fā)生減值則將該金融資產(chǎn)的賬面價(jià)值減記至預(yù)計(jì)未來(lái)現(xiàn)金流量不包括尚未發(fā)生的未來(lái)信用損失現(xiàn)值減記金額計(jì)入當(dāng)期損益預(yù)計(jì)未來(lái)現(xiàn)金流量現(xiàn)值按照該金融資產(chǎn)原實(shí)際利率折現(xiàn)確定原實(shí)際利率是初始確認(rèn)該金融資產(chǎn)時(shí)計(jì)算確定的實(shí)際利率對(duì)于以浮動(dòng)利率計(jì)息的金融資產(chǎn)在計(jì)算未來(lái)現(xiàn)金流量現(xiàn)值時(shí)采用合同規(guī)定的現(xiàn)行實(shí)際利率作為折現(xiàn)率 無(wú)論該擔(dān)保物是否將被收回本行計(jì)算帶有擔(dān)保物的金融資產(chǎn)的未來(lái)現(xiàn)金流現(xiàn)值時(shí)已將擔(dān)保物價(jià)值及取得和出售擔(dān)保物發(fā)生的費(fèi)用考慮在內(nèi) 本行在實(shí)際操作中也會(huì)用觀察到的市場(chǎng)價(jià)格確定金融資產(chǎn)的公允價(jià)值并以此為基礎(chǔ)確定減值損失 對(duì)單項(xiàng)金額重大的金融資產(chǎn)單獨(dú)進(jìn)行減值測(cè)試如有客觀證據(jù)表明其已發(fā)生減值確認(rèn)減值損失計(jì)入當(dāng)期損益對(duì)單項(xiàng)金額不重大的金融資產(chǎn)包括在具有類似信用風(fēng)險(xiǎn)特征的金融資產(chǎn)組合中進(jìn)行減值測(cè)試單獨(dú)測(cè)試未發(fā)生減值的金融資產(chǎn)包括單項(xiàng)金額重大和不重大的金融資產(chǎn)包括在具有類似信用風(fēng)險(xiǎn)特征的金融資產(chǎn)組合中再進(jìn)行減值測(cè)試已單項(xiàng)確認(rèn)減值損失的金融資產(chǎn)不包括在具有類似信用風(fēng)險(xiǎn)特征的金融資產(chǎn)組合中進(jìn)行減值測(cè)試 在以組合方式進(jìn)行減值評(píng)估時(shí)本行基于類似信用風(fēng)險(xiǎn)特征對(duì)金融資產(chǎn)進(jìn)行分組這些信用風(fēng)險(xiǎn)特征表明了債務(wù)人按照該金融資產(chǎn)的合同條款償還所有到期金額的能力與被評(píng)估資產(chǎn)的預(yù)計(jì)未來(lái)現(xiàn)金流量相關(guān) 對(duì)于以組合方式進(jìn)行減值評(píng)估的金融資產(chǎn)組合本行基于與該組合中的資產(chǎn)具有相似信用風(fēng)險(xiǎn)特征的資產(chǎn)的歷史損失經(jīng)驗(yàn)估計(jì)其未來(lái)現(xiàn)金流量為反映該組金融資產(chǎn)的實(shí)際情況以上歷史損失經(jīng)驗(yàn)將根據(jù)當(dāng)期數(shù)據(jù)進(jìn)行調(diào)整包括反映歷史損失期間不存在的現(xiàn)實(shí)情況及從歷史損失經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)中剔除當(dāng)期已不存在事項(xiàng)的影響 本行對(duì)金融資產(chǎn)組合的未來(lái)現(xiàn)金流變動(dòng)的估計(jì)已反映各期可觀察到的相關(guān)數(shù)據(jù)的變動(dòng)并與其變化方向保持一致為減少預(yù)計(jì)損失和實(shí)際損失之間的差異本行定期審閱預(yù)計(jì)未來(lái)現(xiàn)金流的方法和假設(shè) 本行對(duì)以攤余成本計(jì)量的金融資產(chǎn)確認(rèn)減值損失后如有客觀證據(jù)表明該金融資產(chǎn)價(jià)值已恢復(fù)且客觀上與確認(rèn)該損失后發(fā)生的事項(xiàng)有關(guān)原確認(rèn)的減值損失予以轉(zhuǎn)回計(jì)入當(dāng)期損益但是該轉(zhuǎn)回后的賬面價(jià)值不超過(guò)假定不計(jì)提減值準(zhǔn)備情況下該金融資產(chǎn)在轉(zhuǎn)回日的攤余成本 當(dāng)某金融資產(chǎn)不可回收待所有必要的程序執(zhí)行完畢該資產(chǎn)在沖減相應(yīng)的減值準(zhǔn)備后進(jìn)行核銷核銷后又收回的金額計(jì)入當(dāng)期損益 可供出售金融資產(chǎn) 如果有客觀證據(jù)表明該金融資產(chǎn)發(fā)生減值原直接計(jì)入其他綜合收益的因公允價(jià)值下降形成的累計(jì)損失予以轉(zhuǎn)出計(jì)入當(dāng)期損益該轉(zhuǎn)出的累計(jì)損失為可供出售金融資產(chǎn)的初始取得成本扣除已收回本金和已攤銷金額當(dāng)前公允價(jià)值和原已計(jì)入損益的減值損失后的余額 對(duì)于已確認(rèn)減值損失的可供出售債務(wù)工具在隨后的會(huì)計(jì)期間公允價(jià)值已上升且客觀上與確認(rèn)原減值損失確認(rèn)后發(fā)生的事項(xiàng)有關(guān)的原已確認(rèn)的減值損失予以轉(zhuǎn)回計(jì)入當(dāng)期損益可供出售權(quán)益工具投資發(fā)生的減值損失不通過(guò)損益轉(zhuǎn)回 以成本計(jì)量的金融資產(chǎn) 如果有客觀證據(jù)表明該金融資產(chǎn)發(fā)生減值將該金融資產(chǎn)的賬面價(jià)值與按照類似金融資產(chǎn)當(dāng)時(shí)市場(chǎng)收益率對(duì)未來(lái)現(xiàn)金流量折現(xiàn)確定的現(xiàn)值之間的差額確認(rèn)為減值損失計(jì)入當(dāng)期損益發(fā)生的減值損失一經(jīng)確認(rèn)不得轉(zhuǎn)回 6金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移 金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移是指將金融資產(chǎn)讓與或交付給該金融資產(chǎn)發(fā)行方以外的另一方轉(zhuǎn)入方 本行已將金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬轉(zhuǎn)移給轉(zhuǎn)入方的終止確認(rèn)該金融資產(chǎn)保留了金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬的不終止確認(rèn)該金融資產(chǎn) 本行既沒(méi)有轉(zhuǎn)移也沒(méi)有保留金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬的分別下列情況處理放棄了對(duì)該金融資產(chǎn)控制的終止確認(rèn)該金融資產(chǎn)并確認(rèn)產(chǎn)生的資產(chǎn)和負(fù)債未放棄對(duì)該金融資產(chǎn)控制的按照其繼續(xù)涉入所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)的程度確認(rèn)有關(guān)金融資產(chǎn)并相應(yīng)確認(rèn)有關(guān)負(fù)債 7公允價(jià)值計(jì)量 公允價(jià)值是指市場(chǎng)參與者在計(jì)量日發(fā)生的有序交易中出售一項(xiàng)資產(chǎn)所能收到或者轉(zhuǎn)移一項(xiàng)負(fù)債所需支付的價(jià)格 本行以公允價(jià)值計(jì)量相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債假定出售資產(chǎn)或者轉(zhuǎn)移負(fù)債的有序交易在相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債的主要市場(chǎng)進(jìn)行不存在主要市場(chǎng)的本行假定該交易在相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債的最有利市場(chǎng)進(jìn)行主要市場(chǎng)或最有利市場(chǎng)是本行在計(jì)量日能夠進(jìn)入的交易市場(chǎng)本行采用市場(chǎng)參與者在對(duì)該資產(chǎn)或負(fù)債定價(jià)時(shí)為實(shí)現(xiàn)其經(jīng)濟(jì)利益最大化所使用的假設(shè) 存在活躍市場(chǎng)的金融資產(chǎn)或金融負(fù)債本行采用活躍市場(chǎng)中的報(bào)價(jià)確定其公允價(jià)值金融工具不存在活躍市場(chǎng)的本行采用估值技術(shù)確定其公允價(jià)值 以公允價(jià)值計(jì)量非金融資產(chǎn)的考慮市場(chǎng)參與者將該資產(chǎn)用于最佳用途產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)利益的能力或者將該資產(chǎn)出售給能夠用于最佳用途的其他市場(chǎng)參與者產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)利益的能力 本行采用在當(dāng)前情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術(shù)優(yōu)先使用相關(guān)可觀察輸入值只有在可觀察輸入值無(wú)法取得或取得不切實(shí)可行的情況下才使用不可觀察輸入值 在財(cái)務(wù)報(bào)表中以公允價(jià)值計(jì)量或披露的資產(chǎn)和負(fù)債根據(jù)對(duì)公允價(jià)值計(jì)量整體而言具有重要意義的最低層次輸入值確定所屬的公允價(jià)值層次第一層次輸入值是在計(jì)量日能夠取得的相同資產(chǎn)或負(fù)債在活躍市場(chǎng)上未經(jīng)調(diào)整的報(bào)價(jià)第二層次輸入值是除第一層次輸入值外相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債直接或間接可觀察的輸入值第三層次輸入值是相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債的不可觀察輸入值 每個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表日本行對(duì)在財(cái)務(wù)報(bào)表中確認(rèn)的持續(xù)以公允價(jià)值計(jì)量的資產(chǎn)和負(fù)債進(jìn)行重新評(píng)估以確定是否在公允價(jià)值計(jì)量層次之間發(fā)生轉(zhuǎn)換 8買入返售和賣出回購(gòu)交易 根據(jù)協(xié)議約定于未來(lái)某確定日期回購(gòu)的已售出資產(chǎn)不在資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)予以終止確認(rèn)出售該等資產(chǎn)所得款項(xiàng)包括應(yīng)計(jì)利息在資產(chǎn)負(fù)債表中列示為賣出回購(gòu)款項(xiàng)以反映其作為本行借款的經(jīng)濟(jì)實(shí)質(zhì)售價(jià)與回購(gòu)價(jià)之差額在協(xié)議期間內(nèi)按實(shí)際利率法確認(rèn)計(jì)入利息支出 相反購(gòu)買時(shí)根據(jù)協(xié)議約定于未來(lái)某確定日返售的資產(chǎn)將不在資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)予以確認(rèn)為買入該等資產(chǎn)所支付的成本包括應(yīng)計(jì)利息在資產(chǎn)負(fù)債表中列示為買入返售款項(xiàng)購(gòu)入與返售價(jià)格之差額在協(xié)議期間內(nèi)按實(shí)際利率法確認(rèn)計(jì)入利息收入 9投資性房地產(chǎn) 投資性房地產(chǎn)是指為賺取租金或資本增值或兩者兼有而持有的房地產(chǎn)本行投資性房地產(chǎn)為已出租的建筑物 本行投資性房地產(chǎn)按照取得時(shí)的成本進(jìn)行初始計(jì)量并按照固定資產(chǎn)的有關(guān)規(guī)定按期計(jì)提折舊 采用成本模式進(jìn)行后續(xù)計(jì)量的投資性房地產(chǎn)計(jì)提資產(chǎn)減值方法見(jiàn)附注三15 投資性房地產(chǎn)出售轉(zhuǎn)讓報(bào)廢或毀損的處置收入扣除其賬面價(jià)值和相關(guān)稅費(fèi)后的差額計(jì)入當(dāng)期損益 10固定資產(chǎn)及其累計(jì)折舊 1固定資產(chǎn)的確認(rèn)條件 本行固定資產(chǎn)是指為提供勞務(wù)或經(jīng)營(yíng)管理而持有的使用壽命超過(guò)一個(gè)會(huì)計(jì)年度的有形資產(chǎn) 與該固定資產(chǎn)有關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入企業(yè)并且該固定資產(chǎn)的成本能夠可靠地計(jì)量時(shí)固定資產(chǎn)才能予以確認(rèn) 本行固定資產(chǎn)按照取得時(shí)的實(shí)際成本進(jìn)行初始計(jì)量 2各類固定資產(chǎn)的折舊方法 本行采用年限平均法計(jì)提折舊固定資產(chǎn)自達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)時(shí)開(kāi)始計(jì)提折舊終止確認(rèn)時(shí)或劃分為持有待售非流動(dòng)資產(chǎn)時(shí)停止計(jì)提折舊在不考慮減值準(zhǔn)備的情況下按固定資產(chǎn)類別預(yù)計(jì)使用壽命和預(yù)計(jì)殘值本行確定各類固定資產(chǎn)的年折舊率如下 類別使用年限年殘值率年折舊率房屋及建筑物203485機(jī)器設(shè)備531940運(yùn)輸工具432425電子設(shè)備333233其他設(shè)備52034851940其中已計(jì)提減值準(zhǔn)備的固定資產(chǎn)還應(yīng)扣除已計(jì)提的固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備累計(jì)金額計(jì)算確定折舊率 3固定資產(chǎn)的減值測(cè)試方法減值準(zhǔn)備計(jì)提方法見(jiàn)附注三15 4每年年度終了本行對(duì)固定資產(chǎn)的使用壽命預(yù)計(jì)凈殘值和折舊方法進(jìn)行復(fù)核 使用壽命預(yù)計(jì)數(shù)與原先估計(jì)數(shù)有差異的調(diào)整固定資產(chǎn)使用壽命預(yù)計(jì)凈殘值預(yù)計(jì)數(shù)與原先估計(jì)數(shù)有差異的調(diào)整預(yù)計(jì)凈殘值 11在建工程 本行在建工程成本按實(shí)際工程支出確定包括在建期間發(fā)生的各項(xiàng)必要工程支出工程達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)前的應(yīng)予資本化的借款費(fèi)用以及其他相關(guān)費(fèi)用等 在建工程在達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)時(shí)轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn) 在建工程計(jì)提資產(chǎn)減值方法見(jiàn)附注三15 12無(wú)形資產(chǎn) 本行無(wú)形資產(chǎn)包括土地使用權(quán)軟件等 無(wú)形資產(chǎn)按照成本進(jìn)行初始計(jì)量并于取得無(wú)形資產(chǎn)時(shí)分析判斷其使用壽命使用壽命為有限的自無(wú)形資產(chǎn)可供使用時(shí)起采用能反映與該資產(chǎn)有關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益的預(yù)期實(shí)現(xiàn)方式的攤銷方法在預(yù)計(jì)使用年限內(nèi)攤銷無(wú)法可靠確定預(yù)期實(shí)現(xiàn)方式的采用直線法攤銷使用壽命不確定的無(wú)形資產(chǎn)不作攤銷 使用壽命有限的無(wú)形資產(chǎn)攤銷方法如下 類別使用壽命攤銷方法備注土地使用權(quán)40年平均年限法軟件310年平均年限法無(wú)形資產(chǎn)計(jì)提資產(chǎn)減值方法見(jiàn)附注三15 13待處理抵債資產(chǎn) 本行取得抵債資產(chǎn)時(shí)按公允價(jià)值入賬為取得抵債資產(chǎn)支付的抵債資產(chǎn)欠繳的稅費(fèi)墊付的訴訟費(fèi)用和取得抵債資產(chǎn)支付的相關(guān)稅費(fèi)計(jì)入抵債資產(chǎn)價(jià)值當(dāng)有跡象表明抵債資產(chǎn)的可變現(xiàn)凈值低于賬面價(jià)值時(shí)本行將賬面價(jià)值調(diào)減至可變現(xiàn)凈值 本行處置抵債資產(chǎn)時(shí)如果取得的處置收入大于抵債資產(chǎn)賬面價(jià)值其差額計(jì)入資產(chǎn)處置損益如果取得的處置收入小于抵債資產(chǎn)賬面價(jià)值其差額計(jì)入資產(chǎn)處置損益保管過(guò)程中發(fā)生的費(fèi)用直接計(jì)入其他業(yè)務(wù)支出處置過(guò)程中發(fā)生的費(fèi)用從處置收入中抵減 待處理抵債資產(chǎn)計(jì)提資產(chǎn)減值方法見(jiàn)附注三15 14長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 本行發(fā)生的長(zhǎng)期待攤費(fèi)用按實(shí)際成本計(jì)價(jià)并按預(yù)計(jì)受益期限平均攤銷對(duì)不能使以后會(huì)計(jì)期間受益的長(zhǎng)期待攤費(fèi)用項(xiàng)目其攤余價(jià)值全部計(jì)入當(dāng)期損益 15資產(chǎn)減值 對(duì)采用成本模式進(jìn)行后續(xù)計(jì)量的投資性房地產(chǎn)固定資產(chǎn)在建工程無(wú)形資產(chǎn)等遞延所得稅資產(chǎn)金融資產(chǎn)除外的資產(chǎn)減值按以下方法確定 于資產(chǎn)負(fù)債表日判斷資產(chǎn)是否存在可能發(fā)生減值的跡象存在減值跡象的本行將估計(jì)其可收回金額進(jìn)行減值測(cè)試 可收回金額根據(jù)資產(chǎn)的公允價(jià)值減去處置費(fèi)用后的凈額與資產(chǎn)預(yù)計(jì)未來(lái)現(xiàn)金流量的現(xiàn)值兩者之間較高者確定本行以單項(xiàng)資產(chǎn)為基礎(chǔ)估計(jì)其可收回金額難以對(duì)單項(xiàng)資產(chǎn)的可收回金額進(jìn)行估計(jì)的以該資產(chǎn)所屬的資產(chǎn)組為基礎(chǔ)確定資產(chǎn)組的可收回金額資產(chǎn)組的認(rèn)定以資產(chǎn)組產(chǎn)生的主要現(xiàn)金流入是否獨(dú)立于其他資產(chǎn)或者資產(chǎn)組的現(xiàn)金流入為依據(jù) 當(dāng)資產(chǎn)或資產(chǎn)組的可收回金額低于其賬面價(jià)值時(shí)本行將其賬面價(jià)值減記至可收回金額減記的金額計(jì)入當(dāng)期損益同時(shí)計(jì)提相應(yīng)的資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 資產(chǎn)減值損失一經(jīng)確認(rèn)在以后會(huì)計(jì)期間不再轉(zhuǎn)回 16預(yù)計(jì)負(fù)債 如果與或有事項(xiàng)相關(guān)的義務(wù)同時(shí)符合以下條件本行將其確認(rèn)為預(yù)計(jì)負(fù)債 該義務(wù)是本行承擔(dān)的現(xiàn)時(shí)義務(wù) 該義務(wù)的履行很可能導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)利益流出本行 該義務(wù)的金額能夠可靠地計(jì)量 預(yù)計(jì)負(fù)債按照履行相關(guān)現(xiàn)時(shí)義務(wù)所需支出的最佳估計(jì)數(shù)進(jìn)行初始計(jì)量并綜合考慮與或有事項(xiàng)有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)不確定性和貨幣時(shí)間價(jià)值等因素貨幣時(shí)間價(jià)值影響重大的通過(guò)對(duì)相關(guān)未來(lái)現(xiàn)金流出進(jìn)行折現(xiàn)后確定最佳估計(jì)數(shù)本行于資產(chǎn)負(fù)債表日對(duì)預(yù)計(jì)負(fù)債的賬面價(jià)值進(jìn)行復(fù)核并對(duì)賬面價(jià)值進(jìn)行調(diào)整以反映當(dāng)前最佳估計(jì)數(shù) 如果清償已確認(rèn)預(yù)計(jì)負(fù)債所需支出全部或部分預(yù)期由第三方或其他方補(bǔ)償則補(bǔ)償金額只能在基本確定能收到時(shí)作為資產(chǎn)單獨(dú)確認(rèn)確認(rèn)的補(bǔ)償金額不超過(guò)所確認(rèn)負(fù)債的賬面價(jià)值 17一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備 一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備是從凈利潤(rùn)中計(jì)提的用于部分彌補(bǔ)尚未識(shí)別的可能性損失的準(zhǔn)備金 本行每年年度終了對(duì)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)和損失的資產(chǎn)計(jì)提一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備由本行總行統(tǒng)一計(jì)提和管理一般準(zhǔn)備余額原則上不得低于風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)期末余額的15 18收入 在相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益能夠流入及收入的金額能夠可靠地計(jì)量時(shí)本行確認(rèn)收入 1利息收入 除以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融工具之外的所有生息金融資產(chǎn)和付息金融負(fù)債的利息收入和支出按實(shí)際利率法計(jì)入利潤(rùn)表中的利息收入和利息支出 實(shí)際利率是指按金融工具的預(yù)計(jì)存續(xù)期間或更短期間將其預(yù)計(jì)未來(lái)現(xiàn)金流入或流出折現(xiàn)至該金融資產(chǎn)或金融負(fù)債賬面凈值的利率在確定實(shí)際利率時(shí)需要考慮金融工具的合同條款例如提前還款權(quán)并且包括所有歸屬于實(shí)際利率組成部分的費(fèi)用和所有交易成本但不包括未來(lái)信用損失如果本行對(duì)未來(lái)收入或支出的估計(jì)發(fā)生改變金融資產(chǎn)或負(fù)債的賬面價(jià)值亦可能隨之調(diào)整調(diào)整后的賬面價(jià)值是按照原實(shí)際利率計(jì)算而得該變動(dòng)也計(jì)入損益實(shí)際利率與合同利率差異較小的也可按合同利率計(jì)算 金融資產(chǎn)發(fā)生減值后利息收入應(yīng)當(dāng)按照確定減值損失時(shí)對(duì)未來(lái)現(xiàn)金流量進(jìn)行折現(xiàn)采用的折現(xiàn)率作為利率計(jì)算確認(rèn) 2手續(xù)費(fèi)及傭金收入 手續(xù)費(fèi)及傭金收入按權(quán)責(zé)發(fā)生制原則在已提供有關(guān)服務(wù)后且收取的金額可以合理地估算時(shí)確認(rèn) 通過(guò)在特定時(shí)點(diǎn)或一定期間內(nèi)提供服務(wù)收取的手續(xù)費(fèi)和傭金主要包括結(jié)算手續(xù)費(fèi)清算手續(xù)費(fèi)托管費(fèi)以及其他管理咨詢費(fèi)此類手續(xù)費(fèi)和傭金收入在提供服務(wù)時(shí)按權(quán)責(zé)發(fā)生制原則確認(rèn) 19支出確認(rèn)原則 利息支出采用實(shí)際利率法確認(rèn)在利潤(rùn)表實(shí)際利率與合同利率差異較小的也可按合同利率計(jì)算 其他支出按權(quán)責(zé)發(fā)生制原則確認(rèn) 20政府補(bǔ)助 政府補(bǔ)助在滿足政府補(bǔ)助所附條件并能夠收到時(shí)確認(rèn) 對(duì)于貨幣性資產(chǎn)的政府補(bǔ)助按照收到或應(yīng)收的金額計(jì)量對(duì)于非貨幣性資產(chǎn)的政府補(bǔ)助按照公允價(jià)值計(jì)量公允價(jià)值不能夠可靠取得的按照名義金額1元計(jì)量 與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助是指本行取得的用于購(gòu)建或以其他方式形成長(zhǎng)期資產(chǎn)的政府補(bǔ)助除此之外作為與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助 對(duì)于政府文件未明確規(guī)定補(bǔ)助對(duì)象的能夠形成長(zhǎng)期資產(chǎn)的與資產(chǎn)價(jià)值相對(duì)應(yīng)的政府補(bǔ)助部分作為與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助其余部分作為與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助難以區(qū)分的將政府補(bǔ)助整體作為與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助 2017年1月1日以前與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助確認(rèn)為遞延收益并在相關(guān)資產(chǎn)使用期限內(nèi)平均分配計(jì)入當(dāng)期損益營(yíng)業(yè)外收入與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助如果用于補(bǔ)償已發(fā)生的相關(guān)費(fèi)用或損失則計(jì)入當(dāng)期損益營(yíng)業(yè)外收入如果用于補(bǔ)償以后期間的相關(guān)費(fèi)用或損失則計(jì)入遞延收益于費(fèi)用確認(rèn)期間計(jì)入當(dāng)期損益營(yíng)業(yè)外收入按照名義金額計(jì)量的政府補(bǔ)助直接計(jì)入當(dāng)期損益 自2017年1月1日起與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助沖減相關(guān)資產(chǎn)的賬面價(jià)值或者確認(rèn)為遞延收益在相關(guān)資產(chǎn)使用期限內(nèi)按照合理系統(tǒng)的方法分期計(jì)入損益與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助用于補(bǔ)償已發(fā)生的相關(guān)成本費(fèi)用或損失的計(jì)入當(dāng)期損益或沖減相關(guān)成本用于補(bǔ)償以后期間的相關(guān)成本費(fèi)用或損失的則計(jì)入遞延收益于相關(guān)成本費(fèi)用或損失確認(rèn)期間計(jì)入當(dāng)期損益或沖減相關(guān)成本按照名義金額計(jì)量的政府補(bǔ)助直接計(jì)入當(dāng)期損益本行對(duì)相同或類似的政府補(bǔ)助業(yè)務(wù)采用一致的方法處理自2017年1月1日起與日?；顒?dòng)相關(guān)的政府補(bǔ)助按照經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)實(shí)質(zhì)計(jì)入其他收益或沖減相關(guān)成本費(fèi)用與日?；顒?dòng)無(wú)關(guān)的政府補(bǔ)助計(jì)入營(yíng)業(yè)外收支 2017年1月1日以前已確認(rèn)的政府補(bǔ)助需要返還時(shí)存在相關(guān)遞延收益余額的沖減相關(guān)遞延收益賬面余額超出部分計(jì)入當(dāng)期損益不存在相關(guān)遞延收益的直接計(jì)入當(dāng)期損益 自2017年1月1日起已確認(rèn)的政府補(bǔ)助需要返還時(shí)初始確認(rèn)時(shí)沖減相關(guān)資產(chǎn)賬面價(jià)值的調(diào)整資產(chǎn)賬面價(jià)值存在相關(guān)遞延收益余額的沖減相關(guān)遞延收益賬面余額超出部分計(jì)入當(dāng)期損益屬于其他情況的直接計(jì)入當(dāng)期損益 21遞延所得稅資產(chǎn)及遞延所得稅負(fù)債 所得稅包括當(dāng)期所得稅和遞延所得稅除由于企業(yè)合并產(chǎn)生的調(diào)整商譽(yù)或與直接計(jì)入所有者權(quán)益的交易或者事項(xiàng)相關(guān)的遞延所得稅計(jì)入所有者權(quán)益外均作為所得稅費(fèi)用計(jì)入當(dāng)期損益 本行根據(jù)資產(chǎn)負(fù)債于資產(chǎn)負(fù)債表日的賬面價(jià)值與計(jì)稅基礎(chǔ)之間的暫時(shí)性差異采用資產(chǎn)負(fù)債表債務(wù)法確認(rèn)遞延所得稅 各項(xiàng)應(yīng)納稅暫時(shí)性差異均確認(rèn)相關(guān)的遞延所得稅負(fù)債 對(duì)于可抵扣暫時(shí)性差異能夠結(jié)轉(zhuǎn)以后年度的可抵扣虧損和稅款抵減本行以很可能取得用來(lái)抵扣可抵扣暫時(shí)性差異可抵扣虧損和稅款抵減的未來(lái)應(yīng)納稅所得額為限確認(rèn)由此產(chǎn)生的遞延所得稅資產(chǎn) 于資產(chǎn)負(fù)債表日本行對(duì)遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債按照預(yù)期收回該資產(chǎn)或清償該負(fù)債期間的適用稅率計(jì)量并反映資產(chǎn)負(fù)債表日預(yù)期收回資產(chǎn)或清償負(fù)債方式的所得稅影響 于資產(chǎn)負(fù)債表日本行對(duì)遞延所得稅資產(chǎn)的賬面價(jià)值進(jìn)行復(fù)核如果未來(lái)期間很可能無(wú)法獲得足夠的應(yīng)納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產(chǎn)的利益減記遞延所得稅資產(chǎn)的賬面價(jià)值在很可能獲得足夠的應(yīng)納稅所得額時(shí)減記的金額予以轉(zhuǎn)回 根據(jù)銀行業(yè)監(jiān)管要求計(jì)提的貸款損失準(zhǔn)備減值準(zhǔn)備等形成的應(yīng)納所得稅差異在五年內(nèi)難以轉(zhuǎn)回本行從謹(jǐn)慎性原則考慮當(dāng)期未確認(rèn)相關(guān)遞延所得稅資產(chǎn)及遞延所得稅負(fù)債 22經(jīng)營(yíng)租賃與融資租賃 本行將實(shí)質(zhì)上轉(zhuǎn)移了與資產(chǎn)所有權(quán)有關(guān)的全部風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬的租賃確認(rèn)為融資租賃除融資租賃之外的其他租賃確認(rèn)為經(jīng)營(yíng)租賃 經(jīng)營(yíng)租賃中的租金本行在租賃期內(nèi)各個(gè)期間按照直線法計(jì)入相關(guān)資產(chǎn)成本或當(dāng)期損益發(fā)生的初始直接費(fèi)用計(jì)入當(dāng)期損益 23應(yīng)付職工薪酬 1職工薪酬的范圍 職工薪酬是指企業(yè)為獲得職工提供的服務(wù)或解除勞動(dòng)關(guān)系而給予的各種形式的報(bào)酬或補(bǔ)償職工薪酬包括短期薪酬離職后福利辭退福利和其他長(zhǎng)期職工福利企業(yè)提供給職工配偶子女受贍養(yǎng)人已故員工遺屬及其他受益人等的福利也屬于職工薪酬 2短期薪酬 本行在職工提供服務(wù)的會(huì)計(jì)期間將實(shí)際發(fā)生的職工工資獎(jiǎng)金按規(guī)定的基準(zhǔn)和比例為職工繳納的醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)工傷保險(xiǎn)費(fèi)和生育保險(xiǎn)費(fèi)等社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)和住房公積金確認(rèn)為負(fù)債并計(jì)入當(dāng)期損益如果該負(fù)債預(yù)期在職工提供相關(guān)服務(wù)的年度報(bào)告期結(jié)束后十二個(gè)月內(nèi)不能完全支付且財(cái)務(wù)影響重大的則該負(fù)債將以折現(xiàn)后的金額計(jì)量 3離職后福利 離職后福利計(jì)劃包括設(shè)定提存計(jì)劃和設(shè)定受益計(jì)劃其中設(shè)定提存計(jì)劃是指向獨(dú)立的基金繳存固定費(fèi)用后企業(yè)不再承擔(dān)進(jìn)一步支付義務(wù)的離職后福利計(jì)劃設(shè)定受益計(jì)劃是指除設(shè)定提存計(jì)劃以外的離職后福利計(jì)劃 設(shè)定提存計(jì)劃 設(shè)定提存計(jì)劃包括基本養(yǎng)老保險(xiǎn)失業(yè)保險(xiǎn)以及企業(yè)年金計(jì)劃等 除了基本養(yǎng)老保險(xiǎn)之外本行依據(jù)國(guó)家企業(yè)年金制度的相關(guān)政策建立企業(yè)年金計(jì)劃年金計(jì)劃員工可以自愿參加該年金計(jì)劃除此之外本行并無(wú)其他重大職工社會(huì)保障承諾 在職工提供服務(wù)的會(huì)計(jì)期間根據(jù)設(shè)定提存計(jì)劃計(jì)算的應(yīng)繳存金額確認(rèn)為負(fù)債并計(jì)入當(dāng)期損益 設(shè)定受益計(jì)劃 本行的設(shè)定受益計(jì)劃是本行為符合資格員工設(shè)立的補(bǔ)充退休福利補(bǔ)充退休福利包括生活補(bǔ)貼過(guò)節(jié)費(fèi)醫(yī)療補(bǔ)貼等本行設(shè)定受益計(jì)劃導(dǎo)致的職工薪酬成本包括下列組成部分 ① 服務(wù)成本包括當(dāng)期服務(wù)成本過(guò)去服務(wù)成本和結(jié)算利得或損失其中當(dāng)期服務(wù)成本是指職工當(dāng)期提供服務(wù)所導(dǎo)致的設(shè)定受益計(jì)劃義務(wù)現(xiàn)值的增加額過(guò)去服務(wù)成本是指設(shè)定受益計(jì)劃修改所導(dǎo)致的與以前期間職工服務(wù)相關(guān)的設(shè)定受益計(jì)劃義務(wù)現(xiàn)值的增加或減少 ② 設(shè)定受益計(jì)劃凈負(fù)債或凈資產(chǎn)的利息凈額包括計(jì)劃資產(chǎn)的利息收益設(shè)定受益計(jì)劃義務(wù)的利息費(fèi)用以及資產(chǎn)上限影響的利息 ③ 重新計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃凈負(fù)債或凈資產(chǎn)所產(chǎn)生的變動(dòng) 除非其他會(huì)計(jì)準(zhǔn)則要求或允許職工福利成本計(jì)入資產(chǎn)成本本行將上述第①和②項(xiàng)計(jì)入當(dāng)期損益第③項(xiàng)計(jì)入其他綜合收益且不會(huì)在后續(xù)會(huì)計(jì)期間轉(zhuǎn)回至損益在原設(shè)定受益計(jì)劃終止時(shí)在權(quán)益范圍內(nèi)將原計(jì)入其他綜合收益的部分全部結(jié)轉(zhuǎn)至未分配利潤(rùn) 4辭退福利 本行向職工提供辭退福利的在下列兩者孰早日確認(rèn)辭退福利產(chǎn)生的職工薪酬負(fù)債并計(jì)入當(dāng)期損益本行不能單方面撤回因解除勞動(dòng)關(guān)系計(jì)劃或裁減建議所提供的辭退福利時(shí)本行確認(rèn)與涉及支付辭退福利的重組相關(guān)的成本或費(fèi)用時(shí) 實(shí)行職工內(nèi)部退休計(jì)劃的在正式退休日之前的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償屬于辭退福利自職工停止提供服務(wù)日至正常退休日期間擬支付的內(nèi)退職工工資和繳納的社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)等一次性計(jì)入當(dāng)期損益正式退休日期之后的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償如正常養(yǎng)老退休金按照離職后福利處理 24受托業(yè)務(wù) 本行以托管人或代理人等受托身份進(jìn)行業(yè)務(wù)活動(dòng)時(shí)相應(yīng)產(chǎn)生的資產(chǎn)以及將該資產(chǎn)償還客戶的責(zé)任均未被包括在資產(chǎn)負(fù)債表中 資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)是指本行經(jīng)有關(guān)監(jiān)管部門(mén)批準(zhǔn)作為托管人依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)與委托人簽訂資產(chǎn)托管協(xié)議履行托管人相關(guān)職責(zé)的業(yè)務(wù)由于本行僅根據(jù)托管協(xié)議履行托管職責(zé)并收取相應(yīng)費(fèi)用并不承擔(dān)托管資產(chǎn)投資所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬因此托管資產(chǎn)記錄為資產(chǎn)負(fù)債表表外項(xiàng)目 本行代表委托人發(fā)放委托貸款記錄在表外本行以受托人身份按照提供資金的委托人的指令發(fā)放委托貸款給借款人本行與這些委托人簽訂合同代表他們管理和回收貸款委托貸款發(fā)放的標(biāo)準(zhǔn)以及所有條件包括貸款目的金額利率和還款安排等均由委托人決定本行對(duì)與這些委托貸款有關(guān)的管理活動(dòng)收取手續(xù)費(fèi)并在提供服務(wù)的期間內(nèi)平均確認(rèn)收入委托貸款的損失風(fēng)險(xiǎn)由委托人承擔(dān) 25重大會(huì)計(jì)判斷和估計(jì) 本行根據(jù)歷史經(jīng)驗(yàn)和其它因素包括對(duì)未來(lái)事項(xiàng)的合理預(yù)期對(duì)所采用的重要會(huì)計(jì)估計(jì)和關(guān)鍵假設(shè)進(jìn)行持續(xù)的評(píng)價(jià) 很可能導(dǎo)致下一會(huì)計(jì)年度資產(chǎn)和負(fù)債的賬面價(jià)值出現(xiàn)重大調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)的重要會(huì)計(jì)估計(jì)和關(guān)鍵假設(shè)列示如下 金融資產(chǎn)的分類 本行需要對(duì)金融資產(chǎn)的分類作出重大判斷不同的分類會(huì)影響會(huì)計(jì)核算方法及公司的財(cái)務(wù)狀況 本行將符合條件的有固定或可確定還款金額和固定到期日且本行有明確意圖和能力持有至到期的非衍生金融資產(chǎn)歸類為持有至到期投資進(jìn)行此項(xiàng)歸類工作需涉及大量的判斷在進(jìn)行判斷的過(guò)程中本行會(huì)對(duì)其持有該類債券至到期日的意愿和能力進(jìn)行評(píng)估除特定情況外例如在接近到期日時(shí)出售金額不重大的債券如果本行未能將這些債券持有至到期日則須將全部該類債券重分類至可供出售金融資產(chǎn)并不再以攤余成本計(jì)價(jià)而轉(zhuǎn)按公允價(jià)值進(jìn)行計(jì)量 貸款的減值損失 本行于每個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表日對(duì)貸款進(jìn)行減值準(zhǔn)備的評(píng)估本行不僅針對(duì)可逐筆認(rèn)定的貸款減值還會(huì)針對(duì)貸款組合中出現(xiàn)的未來(lái)現(xiàn)金流減少跡象作出判斷貸款減值跡象包括該貸款組合中借款人的還款能力發(fā)生惡化或國(guó)家及地區(qū)經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變動(dòng)導(dǎo)致該貸款組合的借款人出現(xiàn)違約個(gè)別方式評(píng)估的客戶貸款和墊款減值損失金額為該客戶貸款預(yù)計(jì)未來(lái)現(xiàn)金流量現(xiàn)值與賬面價(jià)值的差異當(dāng)運(yùn)用組合方式評(píng)估客戶貸款的減值損失時(shí)本行根據(jù)具有相似信貸風(fēng)險(xiǎn)特征客觀減值證據(jù)的資產(chǎn)發(fā)生損失時(shí)的歷史經(jīng)驗(yàn)作為測(cè)算該貸款組合未來(lái)現(xiàn)金流的基礎(chǔ)本行會(huì)定期審閱對(duì)未來(lái)現(xiàn)金流的金額和時(shí)間進(jìn)行估計(jì)所使用的方法和假設(shè)以減少估計(jì)貸款減值損失和實(shí)際貸款減值損失情況之間的差異 可供出售金融資產(chǎn)和持有至到期投資的減值 本行在確定可供出售金融資產(chǎn)和持有至到期投資是否發(fā)生減值時(shí)很大程度上依賴于管理層的判斷 若可供出售金融權(quán)益資產(chǎn)的公允價(jià)值大幅或持續(xù)下跌并低于成本時(shí)本行認(rèn)定其發(fā)生減值減值確定在很大程度上依賴于管理層判斷在進(jìn)行判斷的過(guò)程中本行需評(píng)估該項(xiàng)投資的公允價(jià)值低于成本的程度和持續(xù)期間以及被投資對(duì)象的財(cái)務(wù)狀況和短期業(yè)務(wù)展望包括行業(yè)狀況信用評(píng)級(jí)違約率和對(duì)手方的風(fēng)險(xiǎn) 金融工具的公允價(jià)值 對(duì)于缺乏活躍市場(chǎng)的金融工具本行運(yùn)用估值技術(shù)確定其公允價(jià)值估值技術(shù)包括折現(xiàn)現(xiàn)金流模型及其他估值模型估值技術(shù)的假設(shè)及輸入變量包括無(wú)風(fēng)險(xiǎn)利率指標(biāo)利率匯率信用點(diǎn)差和流動(dòng)性溢價(jià)當(dāng)使用折現(xiàn)現(xiàn)金流模型時(shí)現(xiàn)金流量是基于管理層的最佳估計(jì)而折現(xiàn)率是資產(chǎn)負(fù)債表日在市場(chǎng)上擁有相似條款及條件的金融工具的當(dāng)前利率當(dāng)使用其他定價(jià)模型時(shí)輸入?yún)?shù)在最大程度上基于資產(chǎn)負(fù)債表日的可觀察市場(chǎng)數(shù)據(jù)當(dāng)可觀察市場(chǎng)數(shù)據(jù)無(wú)法獲得時(shí)本行將對(duì)估值方法中包括的重大市場(chǎng)數(shù)據(jù)做出最佳估計(jì)這些相關(guān)假設(shè)的變化將影響金融工具的公允價(jià)值 預(yù)計(jì)負(fù)債 本行在每個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表日會(huì)判斷是否因過(guò)去事項(xiàng)而形成現(xiàn)時(shí)法定義務(wù)或推定義務(wù)同時(shí)判斷履行相關(guān)義務(wù)導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)利益流出的可能性以確定該義務(wù)金額的可靠估計(jì)數(shù)及在會(huì)計(jì)報(bào)表中的相關(guān)披露 所得稅 在計(jì)提所得稅時(shí)本行需進(jìn)行大量的估計(jì)工作有部分交易其最終的稅務(wù)處理和計(jì)算存在一定的不確定性尤其是部分項(xiàng)目是否能夠在稅前列支需要政府主管機(jī)關(guān)的審批如果這些稅務(wù)事項(xiàng)的最終認(rèn)定結(jié)果同最初入賬的金額存在差異則該差異將對(duì)其最終認(rèn)定期間的當(dāng)期所得稅和遞延所得稅以及應(yīng)交所得稅負(fù)債遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債產(chǎn)生影響 根據(jù)銀行業(yè)監(jiān)管要求計(jì)提的貸款損失準(zhǔn)備減值準(zhǔn)備等形成的應(yīng)納所得稅差異在五年內(nèi)難以轉(zhuǎn)回本行從謹(jǐn)慎性原則考慮當(dāng)期未確認(rèn)相關(guān)遞延所得稅資產(chǎn)及遞延所得稅負(fù)債 結(jié)構(gòu)化主體控制權(quán)的判斷 當(dāng)本行在結(jié)構(gòu)化主體中擔(dān)任資產(chǎn)管理人時(shí)本行需要判斷就該結(jié)構(gòu)化主體而言本行是代理人還是主要責(zé)任人在評(píng)估判斷時(shí)本行綜合考慮了多方面因素并定期重新評(píng)估例如資產(chǎn)管理人決策權(quán)的范圍其他方持有的權(quán)利資產(chǎn)管理人因提供管理服務(wù)而獲得的薪酬水平任何其他安排諸如直接投資所帶來(lái)的面臨可變動(dòng)報(bào)酬的風(fēng)險(xiǎn)敞口等 26重要會(huì)計(jì)政策會(huì)計(jì)估計(jì)的變更 1重要會(huì)計(jì)政策變更 本報(bào)告期內(nèi)無(wú)重要會(huì)計(jì)政策變更 2重要會(huì)計(jì)估計(jì)變更 本報(bào)告期內(nèi)無(wú)重要會(huì)計(jì)估計(jì)變更 四稅項(xiàng) 1主要稅種及稅率 稅 種計(jì)稅依據(jù)法定稅率增值稅應(yīng)稅收入36城市維護(hù)建設(shè)稅應(yīng)納流轉(zhuǎn)稅額7教育費(fèi)附加應(yīng)納流轉(zhuǎn)稅額3地方教育附加應(yīng)納流轉(zhuǎn)稅額2企業(yè)所得稅應(yīng)納稅所得額252稅收優(yōu)惠及批文 1根據(jù)營(yíng)業(yè)稅改征增值稅試點(diǎn)過(guò)渡政策的規(guī)定財(cái)稅201636號(hào)及關(guān)于進(jìn)一步明確全面推開(kāi)營(yíng)改增試點(diǎn)金融業(yè)有關(guān)政策的通知財(cái)稅201646號(hào)農(nóng)村信用社村鎮(zhèn)銀行農(nóng)村資金互助社由銀行業(yè)機(jī)構(gòu)全資發(fā)起設(shè)立的貸款公司法人機(jī)構(gòu)在縣縣級(jí)市區(qū)旗及縣以下地區(qū)的農(nóng)村合作銀行和農(nóng)村商業(yè)銀行提供金融服務(wù)收入可以選擇適用簡(jiǎn)易計(jì)稅方法按照3的征收率計(jì)算繳納增值稅 2根據(jù)關(guān)于支持小微企業(yè)融資有關(guān)稅收政策的通知財(cái)稅201777號(hào)自2017年12月1日至2019年12月31日對(duì)金融機(jī)構(gòu)向農(nóng)戶小型企業(yè)微型企業(yè)及個(gè)體工商戶發(fā)放小額貸款取得的利息收入免征增值稅金融機(jī)構(gòu)應(yīng)將相關(guān)免稅證明材料留存?zhèn)洳閱为?dú)核算符合免稅條件的小額貸款利息收入按現(xiàn)行規(guī)定向主管稅務(wù)機(jī)構(gòu)辦理納稅申報(bào)未單獨(dú)核算的不得免征增值稅 3根據(jù)關(guān)于支持小微企業(yè)融資有關(guān)稅收政策的通知財(cái)稅201777號(hào)自2018年1月1日至2020年12月31日對(duì)金融機(jī)構(gòu)與小型企業(yè)微型企業(yè)簽訂的借款合同免征印花稅 五財(cái)務(wù)報(bào)表主要項(xiàng)目注釋 1現(xiàn)金及存放中央銀行款項(xiàng) 項(xiàng) 目期末數(shù)年初數(shù)庫(kù)存現(xiàn)金81506619699219086997存放中央銀行法定準(zhǔn)備金290347743416285392483500存放中央銀行超額存款準(zhǔn)備金3485386942213689346695存放中央銀行的其他款項(xiàng)151300000284600000合 計(jì)3335035748073085855171921 本行按規(guī)定向中國(guó)人民銀行繳存一般性存款的法定準(zhǔn)備金該等存款不能用于本行的日常經(jīng)營(yíng)繳存存款準(zhǔn)備金的范圍包括機(jī)關(guān)團(tuán)體存款財(cái)政預(yù)算外存款個(gè)人存款單位存款及其他各項(xiàng)存款具體繳存比例為 項(xiàng) 目期末數(shù)年初數(shù)人民幣12001200外 幣5005002存放中央銀行超額存款準(zhǔn)備金系本銀行存放于中國(guó)人民銀行超出法定準(zhǔn)備金的款項(xiàng)主要用于資金清算頭寸調(diào)撥等 存放中央銀行的其他款項(xiàng)主要系繳存央行財(cái)政性存款準(zhǔn)備金繳存央行財(cái)政性存款系指本銀行按規(guī)定向中國(guó)人民銀行繳存的財(cái)政存款包括本銀行代辦的中央預(yù)算收入地方金庫(kù)存款等中國(guó)人民銀行對(duì)境內(nèi)機(jī)構(gòu)繳存的財(cái)政性存款不計(jì)付利息 2存放同業(yè)款項(xiàng) 項(xiàng) 目期末數(shù)年初數(shù)存放境內(nèi)銀行同業(yè)99095117418100535203601存放境內(nèi)其他金融機(jī)構(gòu)存放境外銀行同業(yè)2655928979498小 計(jì)99121676707100535283099減減值準(zhǔn)備存放同業(yè)款項(xiàng)賬面價(jià)值991216767071005352830993拆出資金 項(xiàng) 目期末數(shù)年初數(shù)拆放境內(nèi)銀行86000000000小 計(jì)86000000000減減值準(zhǔn)備860000000拆出資金賬面價(jià)值85140000000 4買入返售金融資產(chǎn) 項(xiàng) 目期末數(shù)年初數(shù)債 券91000000009765000000其中金融機(jī)構(gòu)債券91000000009765000000票 據(jù)其中銀行承兌匯票小計(jì)91000000009765000000減減值準(zhǔn)備買入返售金融資產(chǎn)賬面價(jià)值910000000097650000005應(yīng)收款項(xiàng)類金融資產(chǎn) 項(xiàng) 目期末數(shù)年初數(shù)購(gòu)買他行理財(cái)產(chǎn)品226652246574208000000000應(yīng)收信托投資款資產(chǎn)管理計(jì)劃及資產(chǎn)管理計(jì)劃收益權(quán)收益憑證其他應(yīng)收款項(xiàng)類投資3980893150655000000000合 計(jì)266461178080263000000000減應(yīng)收款項(xiàng)類投資減值準(zhǔn)備26400000001780000000應(yīng)收款項(xiàng)類投資賬面價(jià)值2638211780802612200000006應(yīng)收利息 1按賬齡分析 賬 齡期末數(shù)年初數(shù)金 額比例金 額比例1年以內(nèi)10670004648100001228975336610012年小 計(jì)106700046481000012289753366100減減值準(zhǔn)備應(yīng)收利息賬面價(jià)值10670004648 122897533662按內(nèi)容分析 項(xiàng) 目 期末數(shù) 年初數(shù)應(yīng)收債券利息52721825885202700844應(yīng)收貸款及墊款利息48360951257066322242應(yīng)收款項(xiàng)類投資應(yīng)收利息24684932應(yīng)收存放同業(yè)款項(xiàng)53439427720730280買入返售金融資產(chǎn)2647726應(yīng)收存放中央銀行款項(xiàng)應(yīng)收利息賬面價(jià)值10670004648122897533667其他應(yīng)收款 ①其他應(yīng)收款按款項(xiàng)性質(zhì)列示如下 項(xiàng) 目期末數(shù)年初數(shù)訴訟費(fèi)21339954211850317980總行經(jīng)費(fèi)14384081卡掛賬3108150手續(xù)費(fèi)56479101預(yù)交電費(fèi)201000005100000平盤(pán)期收款項(xiàng)251469360職工借款325420217000000其他款項(xiàng)5327994962164575 小計(jì)25360702641934582555減壞賬準(zhǔn)備14337232681159350828合計(jì)1102346996775231727說(shuō)明其他應(yīng)收款均系根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)分類組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的 ②本期計(jì)提收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準(zhǔn)備情況 本期計(jì)提其他應(yīng)收款壞賬準(zhǔn)備金額274372440 元轉(zhuǎn)回拆放同業(yè)壞賬準(zhǔn)備860000000元 ③按欠款方歸集的其他應(yīng)收款期末余額前五名單位情況 單位名稱款項(xiàng)性質(zhì)其他應(yīng)收款期末余額類別占其他應(yīng)收款期末余額合計(jì)數(shù)的比例壞賬準(zhǔn)備期末余額江蘇飛達(dá)板材有限公司應(yīng)收代墊訴訟費(fèi)43519300損失類17243519300 丹陽(yáng)市蘇中實(shí)業(yè)有限公司應(yīng)收代墊訴訟費(fèi)41787400次級(jí)類16512536220 丹陽(yáng)市和平工具貿(mào)易有限公司應(yīng)收代墊訴訟費(fèi)33586500損失類13233586500 莊曉華應(yīng)收代墊訴訟費(fèi)28451600次級(jí)類1128535480 中冶東方江蘇重工有限公司應(yīng)收代墊訴訟費(fèi)25198000損失類09925198000 合計(jì)172542800680123375500 8發(fā)放貸款和墊款 1按個(gè)人和企業(yè)分布情況 項(xiàng) 目期末數(shù)年初數(shù)個(gè)人貸款和墊款314195375218 277452185534 信用卡按揭5350567543138292202688經(jīng)營(yíng)222034337811206434869370消費(fèi)2704567342622818399836農(nóng)業(yè)116096885509906713640企業(yè)貸款和墊款15742016608861552327386429 貸款13404142989891376371680816 貼現(xiàn)233787361897175955705613減貼現(xiàn)利息調(diào)整43802956962488728218 貿(mào)易融資貸款和墊款總額18883970361041829779571963減貸款減值準(zhǔn)備142662716268134025533836 其中單項(xiàng)計(jì)提數(shù) 組合計(jì)提數(shù)142662716268134025533836貸款和墊款賬面價(jià)值174573431983616957540381272按行業(yè)分布情況 行 業(yè)期末數(shù)年初數(shù)賬面余額比例賬面余額比例制造業(yè)1030552246281545710289243304565623建筑業(yè)3887863881120641357949896226批發(fā)和零售業(yè)159593718143845174836490050956水利環(huán)境和公共設(shè)施管理業(yè)5418127291228766723903187365農(nóng)林牧漁業(yè)1778892284209419269813205105房地產(chǎn)業(yè)45000000000244500000000025交通運(yùn)輸倉(cāng)儲(chǔ)和郵政業(yè)5504500000029555259402203電力熱力燃?xì)饧八纳a(chǎn)和供應(yīng)業(yè)34000000000184400000000024居民服務(wù)修理和其他服務(wù)業(yè)120000000001120000000001衛(wèi)生和社會(huì)工作住宿和餐飲業(yè)53920000000295323000000029租賃和商務(wù)服務(wù)業(yè)2310000000015091000000028文化體育和娛樂(lè)業(yè)信息傳輸軟件和信息技術(shù)服務(wù)業(yè)272000000001272600000001公共管理社會(huì)保障和社會(huì)組織教育科學(xué)研究和技術(shù)服務(wù)業(yè)2000000000010620000000000109票據(jù)貼現(xiàn)及其他2337873618971238175955705613962個(gè)人貸款31419537521816642774521855341516貸款和墊款總額18883970361041001829779571963100減貸款減值準(zhǔn)備142662716268134025533836貸款和墊款賬面價(jià)值1745734319836 16957540381273按擔(dān)保方式分布情況 項(xiàng) 目期末數(shù)年初數(shù)信用貸款96344857748787815490保證貸款939650862464951863859026附擔(dān)保物貸款939111687866869127897447其中抵押貸款676621089725641672721834質(zhì)押貸款262490598141227455175613貸款和墊款總額18883970361041829779571963減貸款減值準(zhǔn)備142662716268134025533836貸款和墊款賬面價(jià)值174573431983616957540381274逾期貸款 ①本金部分或全部逾期1天及以上的貸款 項(xiàng) 目期末數(shù)逾期1 天至90 天含90 天逾期90 天至360天含360 天逾期360 天至3年含3 年逾期3年以上合計(jì)信用貸款60000004759686475968保證貸款375685090793993115510313813871377235295728505250934106459抵押貸款12508798413183748805678604322071713955362987130882262684質(zhì)押貸款89950379269999990134565875494516244 合 計(jì)501732578715857603566022431697633249251091492382317361355項(xiàng) 目年初數(shù)逾期1 天至90 天含90 天逾期90天至360 天含360 天逾期360 天至3 年含3 年逾期3年以上合計(jì)信用貸款10000004779681477968保證貸款215375452165000231099415115552715925652705836248348089205抵押貸款1007069071723620086947889119098566463622599129201310119質(zhì)押貸款135000000135000000 合 計(jì)316092359337375739794124006791498332116328435377550877292②利息逾期1天及以上但本金未逾期的貸款 項(xiàng) 目期末數(shù)利息逾期1 天至90 天含90 天利息逾期90 天至360天含360 天利息逾期360 天至3年含3 年利息逾期3年以上合計(jì)信用貸款45888784588878保證貸款79564463269503000000500000000022459446326抵押貸款45920159613738800005000000005465895961質(zhì)押貸款合 計(jì) 125530511659876880000550000000027929931165項(xiàng) 目年初數(shù)利息逾期1 天至90 天含90 天利息逾期90天至360 天含360 天利息逾期360 天至3 年含3 年利息逾期3年以上合計(jì)信用貸款0保證貸款1806450000021161000000500000000044225500000抵押貸款55249000004823800000200000000012348700000質(zhì)押貸款合 計(jì)23589400000259848000007000000000=565742000005貸款減值準(zhǔn)備 項(xiàng) 目本期發(fā)生額上期發(fā)生額單項(xiàng)計(jì)提減值準(zhǔn)備組合計(jì)提減值準(zhǔn)備合計(jì)單項(xiàng)計(jì)提減值準(zhǔn)備組合計(jì)提減值準(zhǔn)備合計(jì)期初余額134025533836134025533836132031456267132031456267本期計(jì)提27158780146271587801463420022724934200227249本期核銷及轉(zhuǎn)出20000096882200000968823403855997234038559972已減值貸款利息沖轉(zhuǎn)本期收回以前年度已核銷1478499168147849916818324102921832410292期末余額1426627162681426627162681340255338361340255338366貸款撥備率和撥備覆蓋率 項(xiàng) 目期末數(shù)年初數(shù)貸款撥備率754731撥備覆蓋率463815054其中貸款撥備率為貸款損失準(zhǔn)備與各項(xiàng)貸款余額之比撥備覆蓋率為貸款損失準(zhǔn)備與不良貸款余額之比 7貸款及墊款五級(jí)分類情況 五級(jí)分類期末數(shù)年初數(shù)金額比例金額比例正常13971283408537381 1346601297188 7349 關(guān)注188042636144993 396635829184 2165 次級(jí)2597610115381372 31123664380 170 可疑47550809917251 56816441734 310 損失294533348002 1091067695 006 合計(jì)189277733180010000 183226830018110000 減貼現(xiàn)利息調(diào)整4380295696 2488728218貸款和墊款總額188839703610418297795719639可供出售金融資產(chǎn) 1可供出售金融資產(chǎn)情況 項(xiàng) 目期末數(shù)年初數(shù)賬面余額減值準(zhǔn)備賬面價(jià)值賬面余額減值準(zhǔn)備賬面價(jià)值債券281373832000310000000281063832000263373221000130000000263243221000其中政府債券16423624000164236240001114725000011147250000政策性銀行債券245696668000245696668000233041991000233041991000金融機(jī)構(gòu)債券其他債券19253540000310000000189435400001918398000013000000019053980000其他債務(wù)工具投資8111774500081117745000142342403000142342403000其中同業(yè)存單8111774500081117745000142342403000142342403000資管計(jì)劃證券基金可供出售權(quán)益工具60000000600000006000000060000000其中按成本計(jì)量60000000600000006000000060000000合 計(jì)3625515770003100000003622415770004057756240001300000004056456240002按公允價(jià)值計(jì)量的可供出售金融資產(chǎn)期末數(shù) 可供出售金融資產(chǎn)分類可供出售權(quán)益工具可供出售債務(wù)工具合計(jì)權(quán)益工具的成本債務(wù)工具的攤余成本A377053899715公允價(jià)值B362491577000累計(jì)計(jì)入其他綜合收益的公允價(jià)值變動(dòng)金額C14562322715已計(jì)提減值金額D3100000003采用成本計(jì)量的可供出售權(quán)益工具 被投資單位賬面余額減值準(zhǔn)備在被投資單位持股比例本期現(xiàn)金紅利期初本期增加本期減少期末期初本期增加本期減少期末江蘇省農(nóng)村信用社聯(lián)合社60000000600000001616000000合 計(jì)60000000600000001616000000說(shuō)明由于江蘇省農(nóng)村信用聯(lián)社未公開(kāi)上市其股價(jià)不存在活躍市場(chǎng)報(bào)價(jià)且其公允價(jià)值無(wú)法可靠計(jì)量故上述可供出售權(quán)益工具采用成本計(jì)量 本行擬長(zhǎng)期持有上述可供出售權(quán)益工具 10持有至到期投資 1持有至到期投資情況 項(xiàng) 目期末數(shù)年初數(shù)賬面余額減值準(zhǔn)備賬面價(jià)值賬面余額減值準(zhǔn)備賬面價(jià)值債券16196375343 16196375343 15251314127 15251314127 其中政府債券7159568743 7159568743 7201222075 7201222075 政策性銀行債券4037457163 4037457163 3050742615 3050742615 金融機(jī)構(gòu)債券4999349437 4999349437 4999349437 4999349437 其他債券其他債權(quán)投資小 計(jì)16196375343 16196375343 15251314127 15251314127 2重要的持有至到期投資期末數(shù) 債券項(xiàng)目面值票面利率實(shí)際利率到期日15江蘇債0663000000 37100 37100 2020060317農(nóng)發(fā)111000000000 41200 47056 2020082301國(guó)開(kāi)163000000000 42300 40674 2021110515江蘇債0763000000 40300 40300 2022060317江蘇債195000000000 39000 39201 2022091815江蘇債0842000000 40500 40500 2025060316姜堰農(nóng)商二級(jí)5000000000 44500 44500 2026102802國(guó)債052000000000 29000 29000 20320524合 計(jì)161680000003持有至到期投資重分類情況 本期不存在持有至到期投資重分類的情況 11固定資產(chǎn) 1固定資產(chǎn)情況 項(xiàng) 目房屋及 建筑物機(jī)器設(shè)備運(yùn)輸設(shè)備電子設(shè)備其他設(shè)備合 計(jì)一賬面原值1 期初余額21047153562178372809432379570043234380281320100086287982154702本期增加金額114200053469000546110001購(gòu)置114200053469000546110002在建工程轉(zhuǎn)入3本期減少金額1處置或報(bào)廢4 期末余額2104715356217848700943237957004376907028132010008628852826470二累計(jì)折舊1 期初余額7430847073156084311131600381539489315811245735502145023610822本期增加金額43198311140935004000145063689101265006281083041計(jì)提3本期減少金額1處置或報(bào)廢4期末余額786283018416017781153160038154093995270125586200215130469386三減值準(zhǔn)備四賬面價(jià)值1 期末賬面價(jià)值13184323378183091979779188528291175864238084137223570842 期初賬面價(jià)值13616306489222884983779188537450644774364584142958543882未辦妥產(chǎn)權(quán)證書(shū)的固定資產(chǎn)情況 項(xiàng) 目賬面原值未辦妥產(chǎn)權(quán)證書(shū)原因丹陽(yáng)農(nóng)商銀行總行辦公樓6282806330 正在辦理后巷支行營(yíng)業(yè)用房1834560 正在辦理皇塘支行營(yíng)業(yè)用房215462048 正在辦理練湖支行營(yíng)業(yè)用房16420000 房產(chǎn)證已辦土地證正在辦理練湖支行營(yíng)業(yè)用房12977605 房產(chǎn)證已辦土地證正在辦理呂城支行營(yíng)業(yè)用房5760000 房產(chǎn)證已辦土地證正在辦理呂城支行營(yíng)業(yè)用房278760000 房產(chǎn)證已辦土地證正在辦理呂城支行營(yíng)業(yè)用房44953250 房產(chǎn)證已辦土地證正在辦理呂城支行營(yíng)業(yè)用房67180000 房產(chǎn)證已辦土地證正在辦理新橋支行營(yíng)業(yè)用房448565 正在辦理延陵支行儲(chǔ)蓄所28598387 房產(chǎn)證已辦土地證正在辦理延陵支行儲(chǔ)蓄所29820000 房產(chǎn)證已辦土地證正在辦理營(yíng)業(yè)部營(yíng)業(yè)房10000000 正在辦理12在建工程 1在建工程明細(xì) 項(xiàng) 目期末數(shù)年初數(shù)賬面余額減值準(zhǔn)備賬面凈值賬面余額減值準(zhǔn)備賬面凈值房屋建筑類687605738687605738655383178655383178軟件工程176142100176142100164542100164542100其他在建工程18156876181568761815687618156876合計(jì)8819047148819047148380821548380821542重要在建工程項(xiàng)目變動(dòng)情況 工程名稱年初數(shù)本期增加轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)其他減少利息資本化累計(jì)金額其中本期利息資本化金額本期利息資本化率期末數(shù)橫塘辦公樓土建施工工程1393260893222256171548649重要在建工程項(xiàng)目變動(dòng)情況續(xù) 工程名稱預(yù)算數(shù)工程累計(jì)投入占 預(yù)算比例資金來(lái)源橫塘辦公樓土建施工工程12750000001345自有資金13無(wú)形資產(chǎn) 1無(wú)形資產(chǎn)情況 項(xiàng)目土地使用權(quán)軟件合計(jì)一賬面原值 1 年初數(shù)6761673552894026009655699552本期增加金額1139200011392000 1購(gòu)置1139200011392000 3本期減少金額 4 期末數(shù)676167355300794600976961955二累計(jì)攤銷 1 年初數(shù)870731031570236762440967792本期增加金額83152082042930328744511 1計(jì)提83152082042930328744511 3本期減少金額 4期末數(shù)95388311177452979272841290三減值準(zhǔn)備四賬面價(jià)值 1期末數(shù)賬面價(jià)值580779044123341621704120665 2年初數(shù)賬面價(jià)值5890942521323789247214731762期末無(wú)未辦妥產(chǎn)權(quán)證書(shū)的土地使用權(quán) 14長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 項(xiàng) 目年初數(shù)本期增加本期減少期末數(shù)本期攤銷其他減少金保工程39958333464475000003548333346裝修費(fèi)1070391424314153763897605合 計(jì)4102872488490641537361223095115向中央銀行借款 項(xiàng) 目期末數(shù)年初數(shù)向中央銀行借款3450000000034500000000 16同業(yè)及其他金融機(jī)構(gòu)存放款項(xiàng) 項(xiàng) 目期末數(shù)年初數(shù)境內(nèi)同業(yè)存放款項(xiàng)1731475471211344403 17賣出回購(gòu)金融資產(chǎn)款 項(xiàng) 目期末數(shù)年初數(shù)債 券8757000000039560000000其中國(guó)家債券9400000000政策性銀行債券7817000000039560000000票 據(jù)1596450493015101571327合 計(jì)1035345049305466157132718吸收存款 項(xiàng) 目期末數(shù)年初數(shù)活期存款387989961771473916397699定期存款18158749803741741742724749財(cái)政性存款銀行卡存款208300298106207367504913匯出匯款及應(yīng)解匯款27023672512073197239開(kāi)出本票412412存入保證金5020389389551709889201合 計(jì)2465071501809247680971421319應(yīng)付職工薪酬 項(xiàng) 目年初數(shù)本期增加本期減少期末數(shù)短期薪酬693116323131371412949366474525701830000離職后福利設(shè)定提存計(jì)劃77952140012044250831983946483000合 計(jì)77106846314341566377113504210087018300001短期薪酬 項(xiàng) 目年初數(shù)本期增加本期減少期末數(shù)工資獎(jiǎng)金津貼和補(bǔ)貼459384753110155658675609413398職工福利費(fèi)社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)467900000257197627725097627其中1醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)2354261402354261402工傷保險(xiǎn)費(fèi)11693016116930163生育保險(xiǎn)費(fèi)10078471100784714補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)467900000467900000住房公積金116758570018643778003031963500工會(huì)經(jīng)費(fèi)和職工教育經(jīng)費(fèi)其他701830000701830000合 計(jì)6931163231313714129493664745257018300002設(shè)定提存計(jì)劃 項(xiàng) 目年初數(shù)本期增加本期減少期末數(shù)離職后福利77952140012044250831983946483其中1基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)118426814111842681412失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)20156942201569423企業(yè)年金繳費(fèi)779521400779521400合 計(jì)7795214001204425083198394648320應(yīng)交稅費(fèi) 項(xiàng) 目期末數(shù)年初數(shù)企業(yè)所得稅4768974675004163增值稅619493059677375008城建稅教育費(fèi)及地方教育附加個(gè)人所得稅12080143424215123其他382650000 合 計(jì)788366889776594294 21應(yīng)付利息 項(xiàng) 目期末數(shù)年初數(shù)存款利息58836990616 72625580246應(yīng)付債券利息同業(yè)存放款利息29166 113605應(yīng)付賣出回購(gòu)債券款利息45860162 合 計(jì)58882879944 7262569385122其他應(yīng)付款 項(xiàng) 目期末數(shù)年初數(shù)入股意向金6000000000久懸未取款項(xiàng)14982300862505342713待轉(zhuǎn)代發(fā)業(yè)務(wù)款項(xiàng)36301509110524969待轉(zhuǎn)代收業(yè)務(wù)款項(xiàng)330910185822010500應(yīng)付供應(yīng)商款項(xiàng)2846497566979254待處理出納長(zhǎng)款11000001440000其他8439662601338635531合 計(jì)29951577961078493296723應(yīng)付債券 項(xiàng) 目期末數(shù)年初數(shù)同業(yè)存單49648265211應(yīng)付債券的增減變動(dòng) 債券名稱面值發(fā)行日到期日發(fā)行金額17丹陽(yáng)農(nóng)商銀行CD00150000000002017112220182225000000000小 計(jì)500000000050000000002應(yīng)付債券續(xù) 債券名稱年初數(shù)本期發(fā)行按面值計(jì)提利息溢折價(jià)攤銷本期償還期末數(shù)17丹陽(yáng)農(nóng)商銀行CD001496482652135173479351734795000000000 小 計(jì) 49648265213517347935173479500000000024其他負(fù)債 項(xiàng) 目期末數(shù)年初數(shù)待結(jié)算財(cái)政款項(xiàng)9466618825股本 股東名稱年初數(shù)增加減少期末數(shù)股本金額比例股本金額比例職工股54208731009961183208005539193900994非職工自然人股9325079400171423551330095605927001716法人股396569365007290951763300406086998007290合計(jì)544028890001000013055974005570848640010000說(shuō)明詳見(jiàn)附注一 26資本公積 項(xiàng) 目股本溢價(jià)年初數(shù)9005060000本期增加本期減少期末數(shù)900506000027其他綜合收益 項(xiàng) 目年初數(shù)本期增加本期減少期末數(shù)公允價(jià)值變動(dòng)損益25327825159 107655024441456232271528盈余公積 項(xiàng) 目法定盈余公積任意盈余公積金 額年初數(shù)12659137651586449775318523635404本期增加784980000784980000本期減少期末數(shù)13444117651586449775319308615404① 法定盈余公積 根據(jù)中華人民共和國(guó)公司法及公司章程本行需要按凈利潤(rùn)的10提取法定盈余公積當(dāng)本行法定盈余公積累計(jì)額為本行注冊(cè)資本的50以上時(shí)可以不再提取法定盈余公積經(jīng)股東大會(huì)批準(zhǔn)本行提取的法定盈余公積可用于彌補(bǔ)本行的虧損或者轉(zhuǎn)增本行的資本在運(yùn)用法定盈余公積轉(zhuǎn)增資本時(shí)所留存的法定盈余公積不得少于轉(zhuǎn)增前注冊(cè)資本的25 ② 任意盈余公積 在提取法定盈余公積后經(jīng)股東大會(huì)批準(zhǔn)本行可自行決定按企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則所確定的凈利潤(rùn)提取任意盈余公積經(jīng)股東大會(huì)批準(zhǔn)本行提取的任意盈余公積可用于彌補(bǔ)本行的虧損或轉(zhuǎn)增本行的資本 29一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備 項(xiàng) 目一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備稅費(fèi)減免政府補(bǔ)助金 額年初數(shù) 109168717945 6057361096 48000000 115274079041 本期計(jì)提63095000006309500000本期使用期末數(shù) 121583579041 6057361096 48000000 121583579041 說(shuō)明本行從凈利潤(rùn)中提取一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備作為利潤(rùn)分配處理從2012年7月1日開(kāi)始按照財(cái)政部金融企業(yè)準(zhǔn)備金計(jì)提管理辦法財(cái)金201220號(hào)的規(guī)定一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備余額原則上不得低于風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)期末余額的15同時(shí)該辦法規(guī)定金融企業(yè)一般準(zhǔn)備余額占風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)期末余額的比例難以一次性達(dá)到15的可以分年到位原則上不得超過(guò)5年 30未分配利潤(rùn) 項(xiàng) 目本期發(fā)生額上期發(fā)生額調(diào)整前 期初未分配利潤(rùn)89968433519592376725調(diào)整 期初未分配利潤(rùn)合計(jì)數(shù)調(diào)增+調(diào)減 調(diào)整后 期初未分配利潤(rùn)89968433519592376725加本期歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)251167734412081622291減提取法定盈余公積784980000800069600提取任意盈余公積 提取一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備63095000006053806300應(yīng)付普通股股利16320143041593784272期末未分配利潤(rùn)27820263911322633884431利息凈收入 項(xiàng) 目本期發(fā)生額上期發(fā)生額利息收入5120335572048832279538 存放同業(yè)12029816902256521671 存放中央銀行24596949362434627617 拆出資金295463890790636109存出保證金 發(fā)放貸款及墊款4514558069240037279656 其中貸款4044989817738170212803 信用卡透支 票據(jù)貼現(xiàn)46956825151867066853 買入返售金融資產(chǎn)131699802142758304 轉(zhuǎn)再貼現(xiàn)利息收入19679347103170456181利息支出29244788932 29914484792 同業(yè)存放126807112 9307651 向中央銀行借款472355556 吸收存款25929606906 25136956888 賣出回購(gòu)金融資產(chǎn)2076547258 2862309710 拆入資金11262638870144667 轉(zhuǎn)再貼現(xiàn)支出5268457121835763876 利息凈收入2195856678818917794746說(shuō)明以上利息收入和支出不包括以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融工具的利息收入和支出 32手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入 項(xiàng) 目本期發(fā)生額上期發(fā)生額手續(xù)費(fèi)及傭金收入663304827647513675結(jié)算與清算手續(xù)費(fèi)122395338147890084代理業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)2504017224779979銀行卡手續(xù)費(fèi)163686083233148385外匯業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)30597673052307賬戶管理費(fèi)收入9709其他349113758238642920手續(xù)費(fèi)及傭金支出209824053157388167 手續(xù)費(fèi)支出209824053157388167手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入453480774 490125508 33投資收益 項(xiàng) 目本期發(fā)生額上期發(fā)生額債券利息收入50460996955257937498投資買賣差價(jià)294975052674408865股利60000006000000同業(yè)存單利息收入28560157122666462764應(yīng)收款項(xiàng)類投資收益88375377723942415278合計(jì)164506781271119840667534匯兌損益 項(xiàng) 目本期發(fā)生額上期發(fā)生額匯兌損益9951393610732686535其他業(yè)務(wù)收入 項(xiàng) 目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額租 金345333336922874936稅金及附加 項(xiàng) 目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額城市維護(hù)建設(shè)稅8699184934868711 教育費(fèi)附加3728222114943733 地方教育附加248548149962489 房產(chǎn)稅7164938167416134 印花稅889869010508290土地使用稅1145788211611384合 計(jì)241134837149310741說(shuō)明各項(xiàng)稅金及附加的計(jì)繳標(biāo)準(zhǔn)詳見(jiàn)附注四稅項(xiàng) 37業(yè)務(wù)及管理費(fèi) 項(xiàng) 目本期發(fā)生額上期發(fā)生額員工費(fèi)用38574670443434985690 業(yè)務(wù)費(fèi)用39561408303450016194 固定資產(chǎn)折舊628108304884180269 無(wú)形資產(chǎn)攤銷2874451127413196 合 計(jì)84704606897796595349 38資產(chǎn)減值損失 項(xiàng) 目本期發(fā)生額上期發(fā)生額貸款減值損失2715878014610390074740應(yīng)收款項(xiàng)類投資減值損失860000000730000000可供出售金融資產(chǎn)減值損失180000000130000000拆出資金減值損失8600000001000000000其他應(yīng)收款項(xiàng)減值損失274372440100711337合 計(jì)276131525861035078607739營(yíng)業(yè)外收入 項(xiàng) 目本期發(fā)生額上期發(fā)生額久懸未取款2474839 514091 政府補(bǔ)助582 3696223 長(zhǎng)款收入960000 固定資產(chǎn)處置利得2825250680其他2606059 1569364 合 計(jì)51097326790358其中政府補(bǔ)助明細(xì)如下 補(bǔ)助項(xiàng)目本期發(fā)生額上期發(fā)生額與資產(chǎn)相關(guān) 與收益相關(guān)其他5823696223與收益相關(guān)說(shuō)明上述營(yíng)業(yè)外收入全部計(jì)入非經(jīng)常性損益 40營(yíng)業(yè)外支出 項(xiàng) 目本期發(fā)生額上期發(fā)生額久懸未取款項(xiàng)支出9350291540309罰沒(méi)支出25000000捐贈(zèng)支出2000000其他162522205170164404合 計(jì)165457234196704713說(shuō)明上述營(yíng)業(yè)外支出全部計(jì)入非經(jīng)常性損益 41現(xiàn)金流量表項(xiàng)目注釋 1收到的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 項(xiàng) 目本期發(fā)生額 上期發(fā)生額其他業(yè)務(wù)收入3453333369228749營(yíng)業(yè)外收入51097326790358其他收益其他資產(chǎn)凈減額8580500000073453000000其他負(fù)債凈增額488729336039273500000合 計(jì)134717576668828025191072支付的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 項(xiàng) 目本期發(fā)生額 上期發(fā)生額付現(xiàn)費(fèi)用支出31056228076190519975營(yíng)業(yè)外支出165457234196704713其他資產(chǎn)凈增額其他負(fù)債凈減額合 計(jì)3122168531038722468842現(xiàn)金流量表補(bǔ)充資料 1現(xiàn)金流量表補(bǔ)充資料 補(bǔ)充資料本期發(fā)生額上期發(fā)生額1將凈利潤(rùn)調(diào)節(jié)為經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量凈利潤(rùn)251167734412081622291加資產(chǎn)減值準(zhǔn)備2761315258610350786077固定資產(chǎn)及投資性房地產(chǎn)折舊628108304884180269無(wú)形資產(chǎn)攤銷2874451127413196長(zhǎng)期待攤費(fèi)用攤銷490641537653687899處置固定資產(chǎn)無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)的損失收益以號(hào)填列投資損失收益以號(hào)填列1645067812711198406675財(cái)務(wù)費(fèi)用99513936107326865遞延所得稅資產(chǎn)減少增加以號(hào)填列遞延所得稅負(fù)債增加減少以號(hào)填列經(jīng)營(yíng)性應(yīng)收項(xiàng)目的減少增加以號(hào)填列1812358420774689498344經(jīng)營(yíng)性應(yīng)付項(xiàng)目的增加減少以號(hào)填列67461502410123547250108經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~34564473184617643616862不涉及現(xiàn)金收支的重大投資和籌資活動(dòng)3現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈變動(dòng)情況現(xiàn)金的期末余額815066196911298802342減現(xiàn)金的期初余額921908699716561868495加現(xiàn)金等價(jià)物的期末余額5217996995372869791244減現(xiàn)金等價(jià)物的期初余額1893875836299135410576 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額32172786563315286854852現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的構(gòu)成 項(xiàng) 目本期期末數(shù)上期期末數(shù)一現(xiàn)金5033063192224168593587其中庫(kù)存現(xiàn)金815066196911298802342 可用于支付的存放中央銀行款項(xiàng)3499003942211889000000 存放同業(yè)活期存款7189930531980791245二現(xiàn)金等價(jià)物1000000000060000000000其中三個(gè)月內(nèi)到期的存放同業(yè)款項(xiàng)1000000000060000000000三期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額60330631922 84168593587 注現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物不含使用受限制的現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物 43所有權(quán)或使用權(quán)受到限制的資產(chǎn) 項(xiàng) 目期末賬面價(jià)值受限原因存放中央銀行款項(xiàng)290499043416法定準(zhǔn)備金可供出售金融資產(chǎn)93500000000賣出回購(gòu)發(fā)放貸款和墊款16043630000賣出回購(gòu)合計(jì)40004267341644外幣貨幣性項(xiàng)目 項(xiàng)目期末外幣余額折算匯率期末折算人民幣余額現(xiàn)金1252037 其中美元151000 66166999107 港幣300000 08431252930 存放央行款項(xiàng)6616599 其中美元1000000 661666616599 存放同業(yè)款項(xiàng)6547320998 其中美元975550424 661666454826927 歐元10250259 7651578429857 港幣16623000 0843114014851 日元823900 005991449363 吸收存款230971161 其中美元29249639 66166193533161 歐元4889178 7651537409545 港幣33750 0843128455 六在其他主體中的權(quán)益 1在未納入合并范圍內(nèi)的結(jié)構(gòu)化主體中的權(quán)益 1在第三方機(jī)構(gòu)發(fā)起設(shè)立的結(jié)構(gòu)化主體中享有的權(quán)益 本行為賺取投資收益通過(guò)直接持有投資而在第三方機(jī)構(gòu)發(fā)起設(shè)立的結(jié)構(gòu)化主體中享有權(quán)益這些結(jié)構(gòu)化主體未納入本行的合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍主要包括理財(cái)產(chǎn)品聯(lián)合投資計(jì)劃這些結(jié)構(gòu)化主體的性質(zhì)和目的主要是管理投資者的資產(chǎn)并賺取管理費(fèi)其融資方式是向投資者發(fā)行投資產(chǎn)品 期末本行通過(guò)直接持有投資而在第三方機(jī)構(gòu)發(fā)起設(shè)立的結(jié)構(gòu)化主體中享有的權(quán)益的賬面價(jià)值及其在本行的財(cái)務(wù)狀況表的相關(guān)資產(chǎn)負(fù)債項(xiàng)目列示如下 項(xiàng) 目期末數(shù)持有至到期投資可供出售金融資產(chǎn)應(yīng)收款項(xiàng)類投資合計(jì)最大損失敞口理財(cái)產(chǎn)品226652246574226652246574226652246574資產(chǎn)管理計(jì)劃 398089315063980893150639808931506合 計(jì) 266461178080266461178080266461178080項(xiàng) 目年初數(shù)持有至到期投資可供出售金融資產(chǎn)應(yīng)收款項(xiàng)類投資合計(jì)最大損失敞口理財(cái)產(chǎn)品208000000000208000000000208000000000資產(chǎn)管理計(jì)劃 550000000005500000000055000000000合 計(jì) 2630000000002630000000002630000000002納入合并范圍內(nèi)的機(jī)構(gòu)化主體 本行無(wú)納入合并范圍的結(jié)構(gòu)化主體 七金融工具風(fēng)險(xiǎn)管理 1風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)和政策 本行的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)面臨多種金融風(fēng)險(xiǎn)本行分析評(píng)估接受和管理某種程度的風(fēng)險(xiǎn)或風(fēng)險(xiǎn)組合管理金融風(fēng)險(xiǎn)對(duì)于金融行業(yè)至關(guān)重要同時(shí)商業(yè)運(yùn)營(yíng)也必然會(huì)帶來(lái)金融風(fēng)險(xiǎn)本行的目標(biāo)是達(dá)到風(fēng)險(xiǎn)與收益之間恰當(dāng)?shù)钠胶馔瑫r(shí)盡量減少對(duì)本行財(cái)務(wù)報(bào)表的不利影響 本行通過(guò)制定風(fēng)險(xiǎn)管理政策設(shè)定適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)限額及控制程序以及通過(guò)相關(guān)的信息系統(tǒng)來(lái)分析識(shí)別監(jiān)控和報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)情況本行還定期復(fù)核其風(fēng)險(xiǎn)管理政策及相關(guān)系統(tǒng)以反映市場(chǎng)產(chǎn)品及行業(yè)最佳做法的新變化 本行面臨的主要金融風(fēng)險(xiǎn)為信用風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)其中市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)包括匯率風(fēng)險(xiǎn)和利率風(fēng)險(xiǎn) 本行董事會(huì)負(fù)責(zé)制定本行的總體風(fēng)險(xiǎn)偏好審議和批準(zhǔn)本行風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)和戰(zhàn)略董事會(huì)負(fù)責(zé)規(guī)劃并建立本行的風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)指定本行的風(fēng)險(xiǎn)管理政策和相關(guān)指引并監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)管理措施的執(zhí)行情況本行高級(jí)管理層根據(jù)董事會(huì)確定的風(fēng)險(xiǎn)偏好在信用風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等領(lǐng)域制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理政策及程序經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)后由總行各部門(mén)負(fù)責(zé)執(zhí)行 本行通過(guò)適當(dāng)?shù)亩鄻踊顿Y及業(yè)務(wù)組合來(lái)分散金融工具風(fēng)險(xiǎn)并通過(guò)制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理政策減少集中于任何單一行業(yè)特定地區(qū)或特定交易對(duì)手方的風(fēng)險(xiǎn) 2信用風(fēng)險(xiǎn) 信用風(fēng)險(xiǎn)是指交易對(duì)手方未能履行合同義務(wù)而導(dǎo)致本行產(chǎn)生財(cái)務(wù)損失的風(fēng)險(xiǎn)本行信用風(fēng)險(xiǎn)主要存在于貸款同業(yè)拆借債券投資票據(jù)承兌信用證銀行保函等表內(nèi)表外業(yè)務(wù) 董事會(huì)對(duì)本行的信用風(fēng)險(xiǎn)管理承擔(dān)最終責(zé)任 本行在向單個(gè)客戶授信之前會(huì)先進(jìn)行信用評(píng)核并定期檢查所授出的信貸額度信用風(fēng)險(xiǎn)管理的手段包括取得抵押物及保證對(duì)于表外的信貸承諾本行一般會(huì)收取保證金以降低信用風(fēng)險(xiǎn) 貸款 本行根據(jù)銀監(jiān)會(huì)頒布的貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指引銀監(jiān)發(fā)200754號(hào)制定了信貸資產(chǎn)五級(jí)分類政策用以衡量及管理本行信貸資產(chǎn)的質(zhì)量本行的信貸資產(chǎn)五級(jí)分類政策和貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指引要求將表內(nèi)信貸資產(chǎn)分為正常關(guān)注次級(jí)可疑損失五類其中后三類貸款被視為不良信貸資產(chǎn) 貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指引對(duì)信貸資產(chǎn)分類的核心定義為 正常類借款人能夠履行合同沒(méi)有足夠理由懷疑貸款本息不能按時(shí)足額償還 關(guān)注類盡管借款人目前有能力償還貸款本息但存在一些可能對(duì)償還產(chǎn)生不利影響的因素 次級(jí)類借款人還款能力出現(xiàn)明顯問(wèn)題完全依靠其正常收入無(wú)法足額償還貸款本息即使執(zhí)行擔(dān)保也可能會(huì)造成一定損失 可疑類借款人無(wú)法足額償還貸款本息即使執(zhí)行擔(dān)保也肯定要造成較大損失 損失類在采取所有可能措施或一切必要的法律程序之后本息仍然無(wú)法收回或只能收回極少部分 債券及其他票據(jù) 本行通過(guò)限制所投資債券的外部信用評(píng)級(jí)管理債券及其他票據(jù)的信用風(fēng)險(xiǎn)敞口一般情況下人民幣債券要求購(gòu)買時(shí)發(fā)行主體的外部信用評(píng)級(jí)中央銀行認(rèn)定的信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)在AA+或以上 存放同業(yè) 總行對(duì)單個(gè)金融機(jī)構(gòu)的信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定期的審閱和管理對(duì)于與本行有資金往來(lái)的單個(gè)銀行或非銀行金融機(jī)構(gòu)均設(shè)定有信用額度 信用承諾 信用承諾的主要目的是確?？蛻裟軌颢@得所需的資金開(kāi)出保函承兌匯票和信用證等信用承諾為本行作出的不可撤銷的承諾即本行承諾代客戶向第三方付款或在客戶無(wú)法履行其對(duì)第三方的付款義務(wù)時(shí)將代其履行支付義務(wù)本行承擔(dān)與貸款相同的信用風(fēng)險(xiǎn)本行收取保證金以降低提供該項(xiàng)服務(wù)所承擔(dān)的信用風(fēng)險(xiǎn)本行面臨的潛在信用風(fēng)險(xiǎn)的金額等同于信用承諾的總金額 1貸款集中度 客戶集中度期末本行最大十家客戶貸款及墊款余額16224833萬(wàn)元占發(fā)放貸款及墊款總額的857 行業(yè)集中度參見(jiàn)附注五52發(fā)放貸款和墊款按行業(yè)分布 2表外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) 本行將表外業(yè)務(wù)納入客戶統(tǒng)一授信管理對(duì)銀行承兌匯票信用證和保函等表外業(yè)務(wù)均要求真實(shí)貿(mào)易背景并視客戶資信狀況和業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)程度收取相應(yīng)比例的保證金其余部分則要求落實(shí)有效擔(dān)保本行嚴(yán)格控制融資類保函等高風(fēng)險(xiǎn)表外業(yè)務(wù) 3信用風(fēng)險(xiǎn)敞口 本行的信用風(fēng)險(xiǎn)敞口包括涉及信用風(fēng)險(xiǎn)的資產(chǎn)負(fù)債表表內(nèi)項(xiàng)目和表外項(xiàng)目在不考慮可利用的擔(dān)保物或其他信用增級(jí)時(shí)最大信用風(fēng)險(xiǎn)敞口信息反映了資產(chǎn)負(fù)債表日信用風(fēng)險(xiǎn)敞口的最壞情況其中最能代表資產(chǎn)負(fù)債表日最大信用風(fēng)險(xiǎn)敞口的金融資產(chǎn)的金額為金融資產(chǎn)的賬面金額扣除下列兩項(xiàng)金額后的余額①按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第37 號(hào)金融工具列報(bào)的規(guī)定已經(jīng)抵銷的金額②已對(duì)該金融資產(chǎn)確認(rèn)的減值損失 在資產(chǎn)負(fù)債表日本行金融資產(chǎn)的賬面價(jià)值已代表最大信用風(fēng)險(xiǎn)敞口在不考慮可利用的抵押物或其他信用增級(jí)的情況下最能代表資產(chǎn)負(fù)債表表外項(xiàng)目最大信用風(fēng)險(xiǎn)敞口的金額列示如下 貨幣單位人民幣萬(wàn)元 資產(chǎn)負(fù)債表表外項(xiàng)目期末數(shù)年初數(shù)其他信用承諾6875977770059777上表列示的以公允價(jià)值計(jì)量的金融資產(chǎn)的最大信用風(fēng)險(xiǎn)敞口僅代表當(dāng)前的最大信用風(fēng)險(xiǎn)敞口而非未來(lái)公允價(jià)值變動(dòng)后的最大信用風(fēng)險(xiǎn)敞口 4抵押物和其他信用增級(jí) 本行通過(guò)一系列信用增級(jí)措施降低信用風(fēng)險(xiǎn)本行通常要求借款人交付保證金提供抵質(zhì)押物或擔(dān)保以將信用風(fēng)險(xiǎn)敞口降至可接受水平本行在發(fā)現(xiàn)相關(guān)的貸款存在減值跡象時(shí)一般會(huì)要求借款人提供額外擔(dān)保本行制定了江蘇丹陽(yáng)農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司抵押擔(dān)保管理制度修訂規(guī)定了合格擔(dān)保物的種類范圍以及擔(dān)保額度等 2018年6月30日本行各項(xiàng)擔(dān)保物的價(jià)值列示如下貨幣單位人民幣萬(wàn)元 項(xiàng) 目個(gè)人客戶機(jī)構(gòu)客戶總額抵押貸款信用風(fēng)險(xiǎn)敞口171478165051429367662109擔(dān)保物價(jià)值45631390243255323288886713 房地產(chǎn)44688195206611441251299636 銀行存單69330124333413126642 股票及債券 交通工具 機(jī)器設(shè)備2498941060068610850580 應(yīng)收賬款 銀行承兌匯票2360985523609855說(shuō)明上表中所匯總的各項(xiàng)擔(dān)保物價(jià)值金額以其所擔(dān)保的每一金融資產(chǎn)的信用風(fēng)險(xiǎn)敞口為限 5金融資產(chǎn)信用質(zhì)量信息 A各項(xiàng)存在信貸風(fēng)險(xiǎn)的資產(chǎn)的信貸質(zhì)量情況貨幣單位人民幣萬(wàn)元 項(xiàng) 目期末數(shù)尚未逾期和尚未發(fā)生減值的金融資產(chǎn)已逾期但未減值的金融資產(chǎn)已發(fā)生減值的金融資產(chǎn)減值準(zhǔn)備合計(jì)存放中央銀行款項(xiàng)3253529132535291存放同業(yè)款項(xiàng)99121689912168應(yīng)收利息1067000347761067000發(fā)放貸款和墊款1888397043076063514266271174573432買入返售金融資產(chǎn)910000910000拆出資金應(yīng)收款項(xiàng)類投資2664611826400026382118可供出售金融資產(chǎn)362551583100036224158持有至到期投資16196381619638其他資產(chǎn)其他應(yīng)收款253607143372110235合 計(jì)2980386843079541114704643283334040續(xù) 項(xiàng) 目年初數(shù)尚未逾期和尚未發(fā)生減值的金融資產(chǎn)已逾期但未減值的金融資產(chǎn)已發(fā)生減值的金融資產(chǎn)減值準(zhǔn)備合計(jì)存放中央銀行款項(xiàng)2993672029936720存放同業(yè)款項(xiàng)10053528 10053528應(yīng)收利息1228975 49394 1228975發(fā)放貸款和墊款182977957 8903117 13402553 169575404買入返售金融資產(chǎn)976500 976500拆出資金8600000860008514000應(yīng)收款項(xiàng)類投資26300000178000 26122000可供出售金融資產(chǎn)40577562 13000 40564562持有至到期投資1525131 1525131其他資產(chǎn)其他應(yīng)收款193458115935 77523合 計(jì)302369831895251113795488288574343說(shuō)明本行對(duì)減值貸款未按照監(jiān)管要求足額提取減值準(zhǔn)備部分已逾期但未減值的貸款主要是客戶出現(xiàn)短期的資金短缺情況并未有客觀的減值證據(jù)因此本行并未分類為減值貸款 B已逾期但未減值的發(fā)放貸款和墊款的期限分析貨幣單位人民幣萬(wàn)元 項(xiàng) 目期末數(shù) 逾期1個(gè)月以內(nèi) 逾期12個(gè)月逾期23個(gè)月逾期3個(gè)月以上 合計(jì) 機(jī)構(gòu)貸款522884 489390 1553395 7636032 10201701 個(gè)人貸款97225 18510 55350 250014 421099 合 計(jì)620109 507900 1608745 7886046 10622800 項(xiàng) 目年初數(shù) 逾期1個(gè)月以內(nèi) 逾期12個(gè)月逾期23個(gè)月逾期3個(gè)月以上 合計(jì) 機(jī)構(gòu)貸款660433 769555 1857489 29829742 33117219 個(gè)人貸款28590 107177 55210 1442740 1633717 合 計(jì)689023 876732 1912699 31272482 34750936 C合同條款經(jīng)過(guò)重新商定的金融資產(chǎn) 合同條款經(jīng)過(guò)重新商定的原已逾期或減值的金融資產(chǎn)賬面價(jià)值如下貨幣單位人民幣萬(wàn)元 項(xiàng) 目期末數(shù)年初數(shù)貸款及墊款31405887238296113流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指本行在履行以交付現(xiàn)金或其他金融資產(chǎn)的方式結(jié)算的義務(wù)時(shí)發(fā)生資金短缺的風(fēng)險(xiǎn)如果出現(xiàn)資產(chǎn)負(fù)債總量失衡或期限結(jié)構(gòu)失衡銀行流動(dòng)性儲(chǔ)備不足又不能以合理的成本及時(shí)融通到所需的資金導(dǎo)致沒(méi)有足夠的現(xiàn)金支付給客戶則會(huì)引發(fā)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)重時(shí)可能導(dǎo)致擠兌風(fēng)險(xiǎn)可能影響本行流動(dòng)性的不利因素主要包括信貸需求的大幅增長(zhǎng)貸款承諾的大量履行存款的大幅減少貸款到期難以收回等此外人民銀行調(diào)整存款準(zhǔn)備金率國(guó)內(nèi)或國(guó)外利率的急劇變化貨幣市場(chǎng)出現(xiàn)融資困難等也可能對(duì)本行的流動(dòng)性產(chǎn)生不利影響 本行設(shè)立了資產(chǎn)負(fù)債管理委員會(huì)綜合運(yùn)用現(xiàn)代化的管理方法與技術(shù)堅(jiān)持資產(chǎn)與負(fù)債的總量平衡結(jié)構(gòu)對(duì)稱組合合理的原則優(yōu)化資金來(lái)源與資金運(yùn)用的配置使其在總量上和結(jié)構(gòu)上達(dá)到合理協(xié)調(diào)在各自的內(nèi)部結(jié)構(gòu)達(dá)到最佳組合狀況從而實(shí)現(xiàn)安全性流動(dòng)性盈利性的協(xié)調(diào)平衡 期末本行持有的金融資產(chǎn)金融負(fù)債按未折現(xiàn)剩余合同現(xiàn)金流量的到期期限分析如下貨幣單位人民幣萬(wàn)元 項(xiàng) 目即時(shí)償還1年以內(nèi)1至5年5年以上未定期限逾期減值準(zhǔn)備合 計(jì)資 產(chǎn) 項(xiàng) 目現(xiàn)金及存放中央銀行款項(xiàng)43004522903477533335227存放同業(yè)款項(xiàng)738284025293289912168發(fā)放貸款和墊款 651621303941076809964109837714102472914266272175011461應(yīng)收利息10670001067000買入返售金融資產(chǎn)910000910000可供出售金融資產(chǎn)910368283677531877772360003100036224158持有至到期投資9159487036901619638應(yīng)收款項(xiàng)類投資2665211826400026388118其他資產(chǎn) 其他應(yīng)收款402072134143372110235金融資產(chǎn)合計(jì)117484541706964421630706530465184290407754102472914704644284578005負(fù) 債 項(xiàng) 目向中央銀行借款34500003450000同業(yè)及其他金融機(jī)構(gòu)存放款項(xiàng)17311731吸收存款5989926310790241378705474246507150賣出回購(gòu)金融資產(chǎn)款1035345010353450應(yīng)付債券000其他負(fù)債000非衍生金融負(fù)債小計(jì)5990099412170586378705474260312331金融負(fù)債合計(jì)5990099412170586378705474260312331期初本行持有的金融資產(chǎn)金融負(fù)債按未折現(xiàn)剩余合同現(xiàn)金流量的到期期限分析如下貨幣單位人民幣萬(wàn)元 項(xiàng) 目即時(shí)償還1年以內(nèi)1至5年5年以上未定期限逾期減值 準(zhǔn)備合 計(jì)資 產(chǎn) 項(xiàng) 目現(xiàn)金及存放中央銀行款項(xiàng)22908442853924830830092存放同業(yè)款項(xiàng)7615737343779111053528拆放同業(yè)款項(xiàng)86000008608514000發(fā)放貸款和墊款 4616971238312175498492100229164341250813402553169824277應(yīng)收利息12289751228975買入返售金融資產(chǎn)976500976500可供出售金融資產(chǎn)14727508861016617233888600013040564562持有至到期投資428172427036891525131應(yīng)收款項(xiàng)類投資2530000017800025122000其他資產(chǎn) 842518503211593577522金融資產(chǎn)合計(jì)103682781781146161511093227960493285452484341250813795488289716587負(fù) 債 項(xiàng) 目向中央銀行借款34500003450000同業(yè)及其他金融機(jī)構(gòu)存放款項(xiàng)12113470000007121134吸收存款6833571011509885364246408247680971賣出回購(gòu)金融資產(chǎn)54661575466157應(yīng)付債券496483496483其他負(fù)債000非衍生金融負(fù)債小計(jì)6845684413151149364246408000000000000264214745金融負(fù)債合計(jì)68456844131511493642464080000000000002642147454市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格利率匯率商品價(jià)格和股票價(jià)格等的變動(dòng)而使本行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)存在于本行的自營(yíng)交易和代客交易業(yè)務(wù)中 本行董事會(huì)承擔(dān)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施監(jiān)控的最終責(zé)任負(fù)責(zé)審批市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理的政策和程序確定可承受的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)水平高級(jí)管理層負(fù)責(zé)落實(shí)董事會(huì)確定的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理政策與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)偏好協(xié)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)總量與業(yè)務(wù)目標(biāo)的匹配 本行的利率風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)自公司個(gè)人銀行業(yè)務(wù)以及資金業(yè)務(wù)的利率風(fēng)險(xiǎn)利率風(fēng)險(xiǎn)是本行許多業(yè)務(wù)的內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)且在大型銀行普遍存在生息資產(chǎn)和付息負(fù)債重新定價(jià)日的不匹配是利率風(fēng)險(xiǎn)的主要原因 本行的匯率風(fēng)險(xiǎn)是指匯率變動(dòng)導(dǎo)致以外幣計(jì)價(jià)資產(chǎn)和負(fù)債進(jìn)行的交易使本行因外匯敞口而蒙受損失的風(fēng)險(xiǎn) 1利率風(fēng)險(xiǎn) 本行的利率風(fēng)險(xiǎn)主要包括來(lái)自商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的結(jié)構(gòu)性利率風(fēng)險(xiǎn)和其資金交易頭寸的風(fēng)險(xiǎn)生息資產(chǎn)和付息負(fù)債重定價(jià)日的不匹配是利率風(fēng)險(xiǎn)的主要來(lái)源 期末資產(chǎn)和負(fù)債的重新定價(jià)日或到期日較早者的情況如下單位人民幣萬(wàn)元 資 產(chǎn) 項(xiàng) 目賬面金額1年以內(nèi)12年23年34年45年5年以上1生息資產(chǎn)271289696234774317260471959109835324311267239620002970 11金融機(jī)構(gòu)間融資形成的資產(chǎn)1016743610167436 12計(jì)息的各項(xiàng)貸款18927773318246776976867817485741993461667083 13債券投資312261901520775183604157361261124965100531320002970 14其他生息資產(chǎn)40618337406183372非生息資產(chǎn)308516463資產(chǎn)合計(jì)3021413424付息負(fù)債260026433181320999334070563640024757705573127574 41金融機(jī)構(gòu)間融資形成的負(fù)債17311731 42活期存款5961454159614541 43定期存款186606711107901277334070563640024757705573127574 44發(fā)行債券 45其他付息負(fù)債13803450138034505非付息負(fù)債212791196所有者權(quán)益208357907負(fù)債及所有者權(quán)益總計(jì)302141342利率敏感性缺口1126326353453318308023373048926444624645517820002970期初資產(chǎn)和負(fù)債的重新定價(jià)日或到期日較早者的情況如下單位人民幣萬(wàn)元 資 產(chǎn) 項(xiàng) 目賬面金額1年以內(nèi)12年23年34年45年5年以上1生息資產(chǎn)277652006244658442183936570649542547979152949020011776 11金融機(jī)構(gòu)間融資形成的資產(chǎn)1989365919893659 12計(jì)息的各項(xiàng)貸款1832268301801024028059282747462043754000000 13債券投資3037405950492310334376790208504225152949020011776 14其他生息資產(chǎn)44157458441574582非生息資產(chǎn)300639130003資產(chǎn)合計(jì)3077159190004付息負(fù)債263903078199680670303683532344329434897406921021 41金融機(jī)構(gòu)間融資形成的負(fù)債1107713411077134 42活期存款6802519768025197 43定期存款179344107115121699303683532344329434897406921021 44發(fā)行債券000000 45其他付息負(fù)債545664054566405非付息負(fù)債231928270006所有者權(quán)益206200140007負(fù)債及所有者權(quán)益總計(jì)307715919000利率敏感性缺口13748928449777722852898816378340941761539153120011776本行采用敏感性分析衡量利率變化對(duì)公司凈利息收入的可能影響凈利息收入的敏感性分析是基于以上分析的有關(guān)資產(chǎn)和負(fù)債的利率風(fēng)險(xiǎn)敞口而計(jì)算得出的基于以下假設(shè)1除活期存款外所有在三個(gè)月內(nèi)及三個(gè)月后但一年內(nèi)重新定價(jià)或到期的資產(chǎn)和負(fù)債均假設(shè)在有關(guān)期間中間重新定價(jià)或到期2活期存款和央行存款準(zhǔn)備金利率保持不變3收益率曲線隨利率變化而平行移動(dòng)4資產(chǎn)和負(fù)債組合并無(wú)其他變化由于基于上述假設(shè)利率增減導(dǎo)致本行凈利潤(rùn)出現(xiàn)的實(shí)際變化可能與此敏感性分析的結(jié)果不同 下表列出于資產(chǎn)負(fù)債表日按當(dāng)日資產(chǎn)和負(fù)債進(jìn)行利率敏感性分析結(jié)果貨幣單位人民幣萬(wàn)元 利率基點(diǎn)變化 利息凈收入敏感性本期發(fā)生額上期發(fā)生額上升200個(gè)基點(diǎn)789000 942200 下降200個(gè)基點(diǎn)789000 9422002匯率風(fēng)險(xiǎn) 本行的匯率風(fēng)險(xiǎn)來(lái)自于外匯敞口遭受市場(chǎng)匯率波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)其中外匯敞口包括外匯資產(chǎn)與外匯負(fù)債之間幣種結(jié)構(gòu)不平衡產(chǎn)生的外匯敞口和由貨幣衍生交易所產(chǎn)生的表外外匯敞口匯率風(fēng)險(xiǎn)對(duì)本行經(jīng)營(yíng)的影響主要表現(xiàn)在 A本行在經(jīng)營(yíng)中可能持有未平盤(pán)外匯頭寸從而承擔(dān)匯率風(fēng)險(xiǎn) B本行外匯資金來(lái)源主要為美元為滿足客戶美元以外的其他幣種小額購(gòu)匯付款的需要本行可能需要預(yù)先購(gòu)入部分外幣保證備付從而面臨匯率風(fēng)險(xiǎn) C本行以外幣記賬的資產(chǎn)負(fù)債收益等轉(zhuǎn)換成本行記賬本位幣人民幣時(shí)會(huì)面臨匯率折算風(fēng)險(xiǎn) 對(duì)于涉及匯率風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)品種本行在開(kāi)發(fā)推出操作各個(gè)環(huán)節(jié)予以嚴(yán)格管理在業(yè)務(wù)授權(quán)敞口限額和流程監(jiān)控等方面制定必要的風(fēng)險(xiǎn)控制制度對(duì)外匯買賣業(yè)務(wù)劃分銀行賬戶和交易賬戶全行外匯敞口由總行集中統(tǒng)一管理 期末按幣種列示資產(chǎn)負(fù)債情況如下貨幣單位人民幣萬(wàn)元 項(xiàng) 目人民幣美元折 人民幣歐元折 人民幣 其他幣種折人民幣合 計(jì)現(xiàn)金及存放中央銀行款項(xiàng)3334957076202533350357存放同業(yè)款項(xiàng)9257436645483784314069912168發(fā)放貸款和墊款174573432174573432拆放同業(yè)款項(xiàng)00應(yīng)收利息10670001067000買入返售金融資產(chǎn)910000910000可供出售金融資產(chǎn)3622415836224158持有至到期投資16196381619638應(yīng)收款項(xiàng)類投資2638211826382118其他資產(chǎn)20022962002296資產(chǎn)合計(jì)28538564864624578431431286041167吸收存款246484053193533741003246507150賣出回購(gòu)金融資產(chǎn)款1035345010353450同業(yè)及其他金融機(jī)構(gòu)存拆放款項(xiàng)17311731應(yīng)付債券其他負(fù)債97962919796291負(fù)債合計(jì)266635525193533741003266658622表內(nèi)凈頭寸276905956268924102142828323017期初按幣種列示資產(chǎn)負(fù)債情況如下貨幣單位人民幣萬(wàn)元 項(xiàng) 目人民幣美元折 人民幣歐元折 人民幣 其他幣種折人民幣合 計(jì)現(xiàn)金及存放中央銀行款項(xiàng)30852286624102530858552存放同業(yè)款項(xiàng)93171596374444545943810053528發(fā)放貸款和墊款169575404169575404拆放同業(yè)款項(xiàng)85140008514000應(yīng)收利息12289751228975買入返售金融資產(chǎn)976500976500可供出售金融資產(chǎn)4056456240564562持有至到期投資15251311525131應(yīng)收款項(xiàng)類投資2612200026122000其他資產(chǎn)20733522073352資產(chǎn)合計(jì)290749369643685454594405291492004吸收存款247576624103352992003247680971賣出回購(gòu)金融資產(chǎn)款54661575466157同業(yè)及其他金融機(jī)構(gòu)存拆放款項(xiàng)71211347121134應(yīng)付債券496483496483其他負(fù)債1263979112639791負(fù)債合計(jì)273300189103352992003273404536表內(nèi)凈頭寸3044083554033335539440231079123 本行采用敏感性分析衡量匯率變化對(duì)本行匯兌凈損益的可能影響下表列出于資產(chǎn)負(fù)債表日按當(dāng)日資產(chǎn)和負(fù)債進(jìn)行匯率敏感性分析結(jié)果貨幣單位人民幣萬(wàn)元 幣種外幣匯率變動(dòng)對(duì)稅前利潤(rùn)的影響本期發(fā)生額上期發(fā)生額美元+5+023+014歐元+5+000+ 000以上匯率變動(dòng)對(duì)稅前利潤(rùn)的影響是基于對(duì)有關(guān)資產(chǎn)和負(fù)債的外匯風(fēng)險(xiǎn)敞口而計(jì)算得出的有關(guān)的分析基于以下假設(shè)1各種匯率敏感度是指各幣種對(duì)人民幣于報(bào)告日當(dāng)天收盤(pán)中間價(jià)匯率絕對(duì)值波動(dòng)1造成的匯兌損益2其他外幣匯率變動(dòng)是指其他外幣對(duì)人民幣匯率同時(shí)同向波動(dòng)3計(jì)算外匯敞口時(shí)包含了即期外匯敞口和遠(yuǎn)期外匯敞口由于基于上述假設(shè)匯率變化導(dǎo)致本行凈利潤(rùn)出現(xiàn)的實(shí)際變化可能與此敏感性分析的結(jié)果不同 5操作風(fēng)險(xiǎn) 操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序人員及系統(tǒng)或外部事件造成損失的風(fēng)險(xiǎn) 本行進(jìn)一步規(guī)范和強(qiáng)化操作風(fēng)險(xiǎn)管理繼續(xù)推進(jìn)操作風(fēng)險(xiǎn)自評(píng)估深入開(kāi)展關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)監(jiān)控檢查加快操作風(fēng)險(xiǎn)工具和系統(tǒng)建設(shè)梳理全行業(yè)務(wù)系統(tǒng)參數(shù)積極開(kāi)展應(yīng)急演練推進(jìn)業(yè)務(wù)持續(xù)性管理保障各項(xiàng)業(yè)務(wù)安全穩(wěn)定運(yùn)行 持續(xù)推進(jìn)操作風(fēng)險(xiǎn)自評(píng)估進(jìn)一步擴(kuò)大自評(píng)估的業(yè)務(wù)覆蓋范圍重點(diǎn)開(kāi)展相關(guān)業(yè)務(wù)自評(píng)估促進(jìn)制度流程及服務(wù)的改進(jìn)和優(yōu)化 開(kāi)展關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)監(jiān)控檢查重檢調(diào)整和延伸監(jiān)控檢查范圍和內(nèi)容加強(qiáng)重點(diǎn)業(yè)務(wù)領(lǐng)域和重點(diǎn)部位操作風(fēng)險(xiǎn)防控 6資本管理 本行按照銀監(jiān)會(huì)的商業(yè)銀行資本管理辦法試行及其他相關(guān)規(guī)定計(jì)算的核心一級(jí)資本充足率一級(jí)資本充足率及資本充足率如下貨幣單位人民幣萬(wàn)元 項(xiàng)目期末數(shù)年初數(shù)核心一級(jí)資本1938254518087231實(shí)收資本55708495440289資本公積可計(jì)入部分900506900506盈余公積19308611852363一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備1215835811527408未分配利潤(rùn)278203899448其他14562322532783核心一級(jí)資本扣除項(xiàng)目1672511213238其他無(wú)形資產(chǎn)土地使用權(quán)除外1233413238核心一級(jí)資本凈額265743318073993其他一級(jí)資本一級(jí)資本凈額265743318073993二級(jí)資本2267624超額貸款損失準(zhǔn)備2267624二級(jí)資本債券二級(jí)資本扣除項(xiàng)目 二級(jí)資本凈額 2267624資本凈額265743320341617核心一級(jí)資本凈額265743318073993一級(jí)資本凈額265743318073993資本凈額265743320341617風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)178567407198383047核心一級(jí)資本充足率149911一級(jí)資本充足率149911資本充足率1491025八公允價(jià)值 按照在公允價(jià)值計(jì)量中對(duì)計(jì)量整體具有重大意義的最低層次的輸入值公允價(jià)值層次可分為 第一層次相同資產(chǎn)或負(fù)債在活躍市場(chǎng)中的報(bào)價(jià)未經(jīng)調(diào)整的 第二層次直接即價(jià)格或間接即從價(jià)格推導(dǎo)出地使用除第一層次中的資產(chǎn)或負(fù)債的市場(chǎng)報(bào)價(jià)之外的可觀察輸入值 第三層次資產(chǎn)或負(fù)債使用了任何非基于可觀察市場(chǎng)數(shù)據(jù)的輸入值不可觀察輸入值 以公允價(jià)值計(jì)量的項(xiàng)目和金額 2018年6月30日以公允價(jià)值計(jì)量的資產(chǎn)及負(fù)債按上述三個(gè)層次列示如下 項(xiàng)目第一層次公允價(jià)值計(jì)量第二層次公允價(jià)值計(jì)量第三層次公允價(jià)值計(jì)量合計(jì)一持續(xù)的公允價(jià)值計(jì)量一可供出售金融資產(chǎn)1 債務(wù)工具投資362491577000 362491577000 持續(xù)以公允價(jià)值計(jì)量的資產(chǎn)總額362491577000 362491577000 二非持續(xù)的公允價(jià)值計(jì)量1 抵債資產(chǎn)非持續(xù)以公允價(jià)值計(jì)量的資產(chǎn)總額2017年12月31日以公允價(jià)值計(jì)量的資產(chǎn)及負(fù)債按上述三個(gè)層次列示如下 項(xiàng)目第一層次公允價(jià)值計(jì)量第二層次公允價(jià)值計(jì)量第三層次公允價(jià)值計(jì)量合計(jì)一持續(xù)的公允價(jià)值計(jì)量一可供出售金融資產(chǎn)1 債務(wù)工具投資405715624000 405715624000 持續(xù)以公允價(jià)值計(jì)量的資產(chǎn)總額405715624000 405715624000 二非持續(xù)的公允價(jià)值計(jì)量1 抵債資產(chǎn)非持續(xù)以公允價(jià)值計(jì)量的資產(chǎn)總額報(bào)告期內(nèi)本行的金融資產(chǎn)及金融負(fù)債的公允價(jià)值計(jì)量未發(fā)生第一層次和第二層次之間的轉(zhuǎn)換亦無(wú)轉(zhuǎn)入或轉(zhuǎn)出第三層次的情況 對(duì)于在活躍市場(chǎng)上交易的金融工具本行以其活躍市場(chǎng)報(bào)價(jià)確定其公允價(jià)值對(duì)于不在活躍市場(chǎng)上交易的金融工具本行采用估值技術(shù)確定其公允價(jià)值所使用的估值模型主要為現(xiàn)金流量折現(xiàn)模型和市場(chǎng)可比公司模型等估值技術(shù)的輸入值主要包括無(wú)風(fēng)險(xiǎn)利率基準(zhǔn)利率匯率信用點(diǎn)差流動(dòng)性溢價(jià)缺乏流動(dòng)性折價(jià)等 ① 以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn) 包括交易性金融資產(chǎn)和初始確認(rèn)時(shí)指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)交易性金融資產(chǎn)包括為了在短期內(nèi)出售而取得的金融資產(chǎn)以及衍生金融工具 以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)采用公允價(jià)值進(jìn)行后續(xù)計(jì)量所有已 實(shí)現(xiàn)和未實(shí)現(xiàn)的損益均計(jì)入當(dāng)期損益公允價(jià)值等于此等項(xiàng)目之賬面價(jià)值 ② 貸款 固定利率貸款的公允價(jià)值通過(guò)比較貸款發(fā)放時(shí)的市場(chǎng)利率與當(dāng)前適用于類似貸款的市場(chǎng)利率進(jìn)行估算大部分貸款的利率每年會(huì)根據(jù)中國(guó)人民銀行基準(zhǔn)利率的變化進(jìn)行重新定價(jià)因此其賬面值即為其公允價(jià)值貸款組合中的貸款發(fā)生的信貸質(zhì)量變化在確定總公允價(jià)值時(shí)不予考慮因?yàn)樾庞蔑L(fēng)險(xiǎn)影響已通過(guò)貸款損失準(zhǔn)備體現(xiàn)并從賬面值及公允價(jià)值中扣除 = 3 GB3 ③ 持有至到期投資 對(duì)于存在活躍市場(chǎng)的持有至到期投資本行以活躍市場(chǎng)中的報(bào)價(jià)確定其公允價(jià)值不存在活躍市場(chǎng)的本行采用估值技術(shù)確定其公允價(jià)值 ④ 客戶存款 客戶存款按不同品種使用固定或浮動(dòng)利率活期存款及無(wú)指定屆滿期之儲(chǔ)蓄賬戶的公允價(jià)值為隨時(shí)可支付給客戶的金額由于大部分定期存款均為短期性質(zhì)其公允價(jià)值與其賬面值相同 ⑤ 其他金融資產(chǎn)及負(fù)債 于12個(gè)月內(nèi)到期的其他金融資產(chǎn)及金融負(fù)債均假設(shè)其賬面金額為公允價(jià)值 2不以公允價(jià)值計(jì)量但披露其公允價(jià)值的項(xiàng)目和金額 本行以攤余成本計(jì)量的金融資產(chǎn)和金融負(fù)債主要包括存放中央銀行款項(xiàng)存放同業(yè)款項(xiàng)拆出資產(chǎn)買入返售金融資產(chǎn)發(fā)放貸款和墊款持有至到期投資分為貸款和應(yīng)收款類的投資同業(yè)及其他金融機(jī)構(gòu)存放款項(xiàng)拆入資金賣出回購(gòu)金融負(fù)債吸收存款應(yīng)付利息和應(yīng)付債券等 下表列示了本行在資產(chǎn)負(fù)債表日未按公允價(jià)值列示的持有至到期投資分類為貸款和應(yīng)收款類的投資應(yīng)付債券的賬面價(jià)值以及相應(yīng)的公允價(jià)值 期末數(shù)賬面價(jià)值第一層次公允價(jià)值計(jì)量第二層次公允價(jià)值計(jì)量第三層次公允價(jià)值計(jì)量合計(jì)金融資產(chǎn)持有至到期投資161963753431598825263215988252632應(yīng)收款類的投資263821178080266461178080266461178080金融資產(chǎn)小計(jì)28001755342315988252632266461178080282449430712金融負(fù)債應(yīng)付債券金融負(fù)債小計(jì)續(xù) 年初數(shù)賬面價(jià)值第一層次公允價(jià)值計(jì)量第二層次公允價(jià)值計(jì)量第三層次公允價(jià)值計(jì)量合計(jì)金融資產(chǎn)持有至到期投資152513141271453961264814539612648應(yīng)收款項(xiàng)類投資261220000000263000000000263000000000金融資產(chǎn)小計(jì)27647131412714539612648263000000000277539612648 金融負(fù)債應(yīng)付債券496482652149298950004929895000金融負(fù)債小計(jì)496482652149298950004929895000除上述金融資產(chǎn)和金融負(fù)債外在資產(chǎn)負(fù)債表中非以公允價(jià)值計(jì)量的其他金融資產(chǎn)和金融負(fù)債采用未來(lái)現(xiàn)金流折現(xiàn)法確定其公允價(jià)值其賬面價(jià)值和公允價(jià)值無(wú)重大差異 九關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易 1持有本行5及5以上股份的股東 關(guān)聯(lián)方名稱持股比例統(tǒng)一社會(huì)信用代碼江蘇丹化集團(tuán)有限責(zé)任公司100091321181142423578P江蘇天坤集團(tuán)有限公司52691321181142505805R江蘇綠葉鍋爐有限公司5269132118175795796342本行的其他關(guān)聯(lián)方情況 單位名稱與本行關(guān)系江蘇豐裕工具有限公司本行董事?lián)侮P(guān)鍵職位的企業(yè)江蘇晶工工具有限公司本行董事?lián)侮P(guān)鍵職位的企業(yè)江蘇沃得機(jī)電集團(tuán)有限公司本行董事?lián)侮P(guān)鍵職位的企業(yè)江蘇天工集團(tuán)有限公司本行董事?lián)侮P(guān)鍵職位的企業(yè)江蘇丹毛紡織有限公司本行董事控制的企業(yè)江蘇丹陽(yáng)投資集團(tuán)有限公司本行董事?lián)侮P(guān)鍵職位的企業(yè)大亞科技集團(tuán)有限公司本行監(jiān)事?lián)侮P(guān)鍵職位的企業(yè)江蘇堂皇集團(tuán)有限公司本行監(jiān)事?lián)侮P(guān)鍵職位的企業(yè)江蘇亞太光學(xué)有限公司本行監(jiān)事?lián)侮P(guān)鍵職位的企業(yè)丹陽(yáng)市凱達(dá)摩托車配件有限公司本行監(jiān)事控制的企業(yè)徐榮良本行自然人股東董事江蘇省農(nóng)村信用合作聯(lián)社對(duì)本行有重大影響的企業(yè)主管單位董事監(jiān)事高級(jí)管理人員等關(guān)鍵管理人員3關(guān)聯(lián)交易 本行與關(guān)聯(lián)方交易均按照一般商業(yè)條款和正常業(yè)務(wù)程序進(jìn)行其定價(jià)原值與獨(dú)立第三方交易一致本行的關(guān)聯(lián)交易金額占同類交易金額的比例不重大 1貸款利息收入 關(guān)聯(lián)方名稱本期發(fā)生額上期發(fā)生額江蘇綠葉鍋爐有限公司274379103 221267504 江蘇豐裕工具有限公司77595357 68105882 江蘇晶工工具有限公司30171015 42101944 江蘇沃得機(jī)電集團(tuán)有限公司146487578 153257589 江蘇天工集團(tuán)有限公司137236812 114356665 大亞科技集團(tuán)有限公司263859534 277085887 江蘇亞太光學(xué)有限公司88917808 88917808 丹陽(yáng)市凱達(dá)摩托車配件有限公司123449647 114203276 合計(jì)1142096854 1079296555 2存款利息支出 關(guān)聯(lián)方名稱本期發(fā)生額上期發(fā)生額江蘇丹化集團(tuán)有限責(zé)任公司1254 16531 江蘇綠葉鍋爐有限公司533153 592904 江蘇天坤集團(tuán)有限公司111518 101 江蘇豐裕工具有限公司5961 3911 江蘇晶工工具有限公司1520 6446 江蘇沃得機(jī)電集團(tuán)有限公司34980 4395 江蘇天工集團(tuán)有限公司27233 25257 江蘇丹毛紡織股份有限公司104665 55193 丹陽(yáng)投資集團(tuán)有限公司12660725 76309125 大亞科技集團(tuán)有限公司90878 39582 江蘇堂皇集團(tuán)有限公司9955 17177 江蘇亞太光學(xué)有限公司9042 59680 丹陽(yáng)市凱達(dá)摩托車配件有限公司073 合計(jì)13590884 77130375 3存放同業(yè)款項(xiàng)利息收入 關(guān)聯(lián)方名稱本期發(fā)生額上期發(fā)生額江蘇省農(nóng)村信用合作聯(lián)社335518891340383026 4關(guān)聯(lián)采購(gòu)與銷售情況 ①采購(gòu)商品接受勞務(wù) 關(guān)聯(lián)方關(guān)聯(lián)交易內(nèi)容本期發(fā)生額上期發(fā)生額江蘇省農(nóng)村信用合作聯(lián)社服務(wù)費(fèi)803790000 870480000 5關(guān)鍵管理人員關(guān)聯(lián)交易 本行關(guān)鍵管理人員包括董事監(jiān)事及高級(jí)管理人員本行于日常業(yè)務(wù)中與關(guān)鍵管理人員進(jìn)行正常的銀行業(yè)務(wù)交易報(bào)告期間本行與關(guān)鍵管理人員的交易及余額單筆均不重大本行本年度計(jì)提的管理管理人員薪酬不會(huì)對(duì)本行財(cái)務(wù)報(bào)表產(chǎn)生重大影響 4關(guān)聯(lián)交易未結(jié)算金額 1貸款及墊款 關(guān)聯(lián)方名稱期末數(shù)年初數(shù)江蘇綠葉鍋爐有限公司89500000006950000000江蘇豐裕工具有限公司29900000006390000000江蘇晶工工具有限公司13000000001300000000江蘇沃得機(jī)電集團(tuán)有限公司66930000006693000000江蘇天工集團(tuán)有限公司52000000005200000000大亞科技集團(tuán)有限公司82000000008300000000江蘇亞太光學(xué)有限公司29950000002995000000丹陽(yáng)市凱達(dá)摩托車配件有限公司87718012387081249927合計(jì)45099801238449092499272吸收存款 關(guān)聯(lián)方名稱期末數(shù)年初數(shù)江蘇丹化集團(tuán)有限責(zé)任公司33430226 787158 江蘇綠葉鍋爐有限公司3762400716 666404041 江蘇天坤集團(tuán)有限公司95208083 10332 江蘇豐裕工具有限公司275524 8974588 江蘇晶工工具有限公司2655785 791351 江蘇沃得機(jī)電集團(tuán)有限公司189532913 1730886 江蘇天工集團(tuán)有限公司16938352 13512282 江蘇丹毛紡織股份有限公司885186 10505452 丹陽(yáng)投資集團(tuán)有限公司847532250 5416703942 大亞科技集團(tuán)有限公司16701587 6920293 江蘇堂皇集團(tuán)有限公司38160296 4836946 江蘇亞太光學(xué)有限公司210402217 202597941 丹陽(yáng)市凱達(dá)摩托車配件有限公司合計(jì)5214123135 6333775212 3存放同業(yè)款項(xiàng) 關(guān)聯(lián)方名稱期末數(shù)年初數(shù)江蘇省農(nóng)村信用合作聯(lián)社 71931746176725415074325關(guān)聯(lián)方租賃 公司承租 出租方名稱租賃資產(chǎn)種類本期發(fā)生額上期發(fā)生額6關(guān)聯(lián)方股金分紅 2018年16月江蘇省農(nóng)村信用合作聯(lián)社向本行發(fā)放股金分紅為6000000元 7其他 無(wú) 十承諾及或有事項(xiàng) 1重要的承諾事項(xiàng) 1信貸承諾 本行在任何時(shí)點(diǎn)均有貸款額度的承諾包括本行對(duì)信用卡客戶提供的尚未使用的授信額度以及已簽約的貸款額度根據(jù)本行管理層的意見(jiàn)由于已簽約的貸款額度是可以撤銷的本行并不承擔(dān)未使用的授信額度的風(fēng)險(xiǎn) 本行提供信用證及財(cái)務(wù)擔(dān)保服務(wù)為客戶向第三方履約提供擔(dān)保 銀行承兌匯票是指本行對(duì)客戶簽發(fā)的匯票作出的兌付承諾本行預(yù)計(jì)大部分承兌匯票均會(huì)與客戶償付款項(xiàng)同時(shí)結(jié)清 信貸承諾的合約金額按不同類別列示如下所列示的銀行承兌匯票信用證及保證憑信的金額為如果交易對(duì)手未能履約本行將在資產(chǎn)負(fù)債表日確認(rèn)的最大潛在損失金額 項(xiàng) 目期末數(shù)年初數(shù)銀行承兌匯票7218950239278314064721開(kāi)出保函6875977770059777開(kāi)出信用證2資本承諾 已簽約但尚未于財(cái)務(wù)報(bào)表中確認(rèn)的資本承諾期末數(shù)年初數(shù)3經(jīng)營(yíng)租賃承諾 至資產(chǎn)負(fù)債表日止本行對(duì)外簽訂的不可撤銷的經(jīng)營(yíng)租賃合約情況如下 不可撤銷經(jīng)營(yíng)租賃的最低租賃付款額期末數(shù)年初數(shù)資產(chǎn)負(fù)債表日后第1年資產(chǎn)負(fù)債表日后第2年資產(chǎn)負(fù)債表日后第3年以后年度合 計(jì)4截至2018年6月30日本行不存在其他應(yīng)披露的承諾事項(xiàng) 2或有事項(xiàng) 1未決訴訟仲裁形成的或有負(fù)債及其財(cái)務(wù)影響 截至2018年6月30日本行不存在作為被告的爭(zhēng)議標(biāo)的金額在1500萬(wàn)元以上的重大未決訴訟情形截至2018年6月30日本行作為原告的爭(zhēng)議標(biāo)的金額在1000萬(wàn)元以上的重大未決訴訟共計(jì)12起具體情況如下 原告被告案由受理法院標(biāo)的額案件進(jìn)展情況江蘇丹陽(yáng)農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司江蘇僑誼廚房設(shè)備有限公司借貸糾紛江蘇省丹陽(yáng)市人民法院4345250000審已判決江蘇丹陽(yáng)農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司呂城支行丹陽(yáng)市蘇中實(shí)業(yè)總公司借貸糾紛江蘇省丹陽(yáng)市人民法院14321410000執(zhí)行程序江蘇丹陽(yáng)農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司呂城支行江蘇鴻業(yè)重工有限公司借貸糾紛江蘇省丹陽(yáng)市人民法院2692520000審已判決江蘇丹陽(yáng)農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司后巷支行江蘇豐豪科技有限公司借貸糾紛江蘇省丹陽(yáng)市人民法院3486000000審已判決江蘇丹陽(yáng)農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司新橋支行江蘇彤達(dá)汽車部件有限公司借款合同糾紛江蘇省丹陽(yáng)市人民法院3290290000審已判決江蘇丹陽(yáng)農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司新橋支行丹陽(yáng)市國(guó)享塑業(yè)有限公司借款合同糾紛江蘇省丹陽(yáng)市人民法院3855200000審已判決江蘇丹陽(yáng)農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司新橋支行江蘇科博汽車部件有限公司借款合同糾紛丹陽(yáng)市人民法院30920700000審已判決江蘇丹陽(yáng)農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司新橋支行維沃車業(yè)江蘇有限公司借款合同糾紛丹陽(yáng)市人民法院2196000000審已判決江蘇丹陽(yáng)農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司大泊支行江蘇省輝騰化工有限公司借款合同糾紛丹陽(yáng)市人民法院1333500000審已判決江蘇丹陽(yáng)農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司導(dǎo)墅支行丹陽(yáng)丹寧鋼結(jié)構(gòu)有限公司借款合同糾紛丹陽(yáng)市人民法院1848000000審已判決江蘇丹陽(yáng)農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司后巷支行江蘇新豐電子有限公司借款合同糾紛丹陽(yáng)市人民法院1140460000審已判決江蘇丹陽(yáng)農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司新橋支行 丹陽(yáng)市德全汽車部件有限公司借款合同糾紛丹陽(yáng)市人民法院1398220000審已判決2截至2018年6月30日本行不存在其他應(yīng)披露的或有事項(xiàng) 十一資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng) 截至2018年8月26日本公司不存在應(yīng)披露的資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng) 十二其他重要事項(xiàng) 分部信息 截至2018年6月30日本行僅于江蘇省丹陽(yáng)市經(jīng)營(yíng)信貸業(yè)務(wù)主要信貸資產(chǎn)和貸款利息收入亦來(lái)自于江蘇省丹陽(yáng)市因此出于管理目的根據(jù)產(chǎn)品和服務(wù)劃分成業(yè)務(wù)單元本行有如下四個(gè)報(bào)告分部 公司業(yè)務(wù)分部提供對(duì)公客戶的服務(wù)包括大額的對(duì)公貸款存款匯款等 零售業(yè)務(wù)分部提供對(duì)零售客戶的銀行服務(wù)包括中小額的對(duì)公貸款存款匯款個(gè)人貸款個(gè)人存款業(yè)務(wù)等 資金分部涵蓋本行的存放人民銀行款項(xiàng)貨幣市場(chǎng)業(yè)務(wù)證券投資業(yè)務(wù)自營(yíng)及代客外匯買賣和衍生金融工具等包括以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融工具債券投資回購(gòu)及返售業(yè)務(wù)以及同業(yè)拆借業(yè)務(wù)等 其他業(yè)務(wù)指除公司業(yè)務(wù)零售業(yè)務(wù)及資金業(yè)務(wù)外其他自身不能形成可單獨(dú)報(bào)告的分部或未能合理分配的資產(chǎn)負(fù)責(zé)收入和支出 分部間交易主要為分部間的資金轉(zhuǎn)讓這些交易是參照本行資金平均成本確定的并且已于每個(gè)分部的業(yè)績(jī)中反映 分部信息如下單位人民幣萬(wàn)元 本期發(fā)生額 本期或期末公司業(yè)務(wù)零售業(yè)務(wù)資金業(yè)務(wù)其他業(yè)務(wù)合 計(jì)利息凈收入12467516783652707412195857手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入324141285308145348投資收益16450681645068匯兌損益99519951其他業(yè)務(wù)收入34533453資產(chǎn)處置收益其他收益稅金及附加55088646995924113業(yè)務(wù)及管理費(fèi)193501303706349839847046資產(chǎn)減值損失24498342074811040002761315其他業(yè)務(wù)成本營(yíng)業(yè)利潤(rùn)1369678171385145201113485267203營(yíng)業(yè)外收入247264511營(yíng)業(yè)外支出1654616546稅前利潤(rùn)136967817163214520112797251168資產(chǎn)總額14358612034080765107592841 781441286041167 負(fù)債總額5820811419427479813805181370529266658622上期發(fā)生額 本期或期末公司業(yè)務(wù)零售業(yè)務(wù)資金業(yè)務(wù)其他業(yè)務(wù)合 計(jì)利息凈收入12441335125451351011891779手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入299311880927249012投資收益11198411119841匯兌損益1073310733其他業(yè)務(wù)收入69236923資產(chǎn)處置收益0其他收益0稅金及附加32415324636614931業(yè)務(wù)及管理費(fèi)169228278018332413779659資產(chǎn)減值損失966050830291401035079其他業(yè)務(wù)成本0營(yíng)業(yè)利潤(rùn)13554516498393016335381227153營(yíng)業(yè)外收入147532679營(yíng)業(yè)外支出19671967稅前利潤(rùn)135545165130930163226761208162資產(chǎn)總額14288386625525160119372601914464288696091負(fù)債總額629939931880963191828912914755269394196 十三補(bǔ)充資料 1當(dāng)期非經(jīng)常性損益明細(xì)表 項(xiàng)目本期發(fā)生額非流動(dòng)性資產(chǎn)處置損益000除上述各項(xiàng)之外的其他營(yíng)業(yè)外收入和支出160347502非經(jīng)常性損益總額160347502減非經(jīng)常性損益的所得稅影響數(shù)000非經(jīng)常性損益凈額1603475022凈資產(chǎn)收益率和每股收益 報(bào)告期利潤(rùn)加權(quán)平均 凈資產(chǎn)收益率每股收益基本每股收益稀釋每股收益歸屬于公司普通股股東的凈利潤(rùn)134005 005 扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤(rùn)143005 005 PAGE MERGEFORMAT 90 
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